本報(bào)記者 吳曉璐

    2月21日，在最高人民檢察院、中國證監(jiān)會聯(lián)合舉行“依法從嚴(yán)打擊證券違法犯罪 促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展”新聞發(fā)布會上，最高人民檢察院（簡稱“最高檢”）發(fā)布以證券犯罪為主題的第55批指導(dǎo)性案例。最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳廳長杜學(xué)毅表示，這批指導(dǎo)性案例涵蓋資本市場重點(diǎn)領(lǐng)域、高發(fā)犯罪，相較于典型案例，更加突出指導(dǎo)性，指導(dǎo)意義的提煉確?？蓞⒄?、能借鑒。

    依法從嚴(yán)、全鏈條懲治證券違法犯罪

    杜學(xué)毅表示，這批指導(dǎo)性案例主要有以下特點(diǎn)：

    一是聚焦證券案件辦理中的突出問題，明確法律適用、指控證明規(guī)則。比如，針對新型證券產(chǎn)品的刑法適用問題，檢例第219號案例明確要在堅(jiān)持罪刑法定原則的前提下，結(jié)合立法目的和現(xiàn)行金融管理法律規(guī)定相關(guān)內(nèi)容，正確理解和適用刑法規(guī)定，將私募債券納入欺詐發(fā)行“公司、企業(yè)債券”的范圍。

    二是彰顯依法從嚴(yán)、全鏈條懲治證券違法犯罪的司法態(tài)度，細(xì)化規(guī)范分層分類處理規(guī)則。第一，強(qiáng)調(diào)“嚴(yán)”的主基調(diào)，堅(jiān)持全鏈條追責(zé)。第二，壓實(shí)中介組織“看門人”責(zé)任。對配合財(cái)務(wù)造假、怠于履職的中介組織人員依法追責(zé)。第三，依法全面追繳違法所得，不讓犯罪分子在經(jīng)濟(jì)上獲得任何好處。

    三是體現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)行刑銜接與協(xié)作方面的成效。這批案例中，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有力監(jiān)管對刑事案件成功辦理發(fā)揮了積極作用，充分體現(xiàn)了辦理證券案件行刑銜接的重要意義。在辦好刑事案件的同時，檢察機(jī)關(guān)還與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)作配合，綜合運(yùn)用行政處罰、刑事懲治等措施，完善全方位追責(zé)體系，并注重從案后懲戒向風(fēng)險(xiǎn)防范延伸，參與推動資本市場行業(yè)治理的良好效果。

    證券犯罪具有“兩多一復(fù)雜”特點(diǎn)

    據(jù)杜學(xué)毅介紹，從近年來檢察機(jī)關(guān)案件辦理情況看，證券犯罪具有“兩多一復(fù)雜”的特點(diǎn)：一是內(nèi)幕交易、操縱市場等交易類犯罪仍然多發(fā)，部分行為人利用信托計(jì)劃、場外期權(quán)等金融工具實(shí)施犯罪，場外配資、專業(yè)操盤、薦股“黑嘴”、分倉軟件開發(fā)等黑灰產(chǎn)業(yè)鏈參與違法交易。二是欺詐發(fā)行、違規(guī)披露信息等涉財(cái)務(wù)造假犯罪案件數(shù)量增長，造假模式復(fù)雜、參與人員眾多，涉案數(shù)額巨大，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益。三是私募基金犯罪情況復(fù)雜。既有資金募集端的非法集資犯罪，又有資金使用端的挪用侵占犯罪，且與證券犯罪相互交織。

    杜學(xué)毅表示，檢察機(jī)關(guān)始終堅(jiān)持以“三個善于”的方法論為指導(dǎo)，做實(shí)高質(zhì)效辦好每一個證券案件，維護(hù)投資者合法權(quán)益。

    一是嚴(yán)格依法追訴證券犯罪。堅(jiān)持嚴(yán)格依法辦案，用足用好現(xiàn)有法律、司法解釋及類案規(guī)范，修訂出臺內(nèi)幕交易司法解釋，制定背信損害上市公司利益司法解釋，出臺操縱證券市場、私募基金犯罪等類案規(guī)范，逐步構(gòu)建以案例、解答、指引、司法解釋為基礎(chǔ)的證券犯罪司法辦案規(guī)范矩陣。

    二是堅(jiān)持依法從嚴(yán)、罰當(dāng)其罪。在證券案件辦理中，要全面準(zhǔn)確貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，該嚴(yán)則嚴(yán)，當(dāng)寬則寬。

    三是依法維護(hù)投資者合法權(quán)益。檢察機(jī)關(guān)在依法追訴犯罪的同時，更加注重追贓挽損，以追蹤資金為導(dǎo)向，深挖洗錢，掩飾、隱瞞犯罪所得等犯罪線索，持續(xù)追繳違法所得。

（編輯 張昕）