近期，南極電商股價大幅波動，同時市場出現(xiàn)公司可能存在財(cái)務(wù)造假的質(zhì)疑。證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉1月15日在證監(jiān)會舉行的2021年首場新聞發(fā)布會上表示，證監(jiān)會已第一時間將南極電商股票交易納入重點(diǎn)監(jiān)控范圍，督促公司于1月13日發(fā)布澄清公告回應(yīng)市場質(zhì)疑，并要求年審會計(jì)師對公司2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。

    此外，高莉介紹了證監(jiān)會集中修改、廢止部分證券期貨制度文件相關(guān)情況。在回答中國證券報(bào)記者關(guān)于可轉(zhuǎn)債市場治理的提問時，高莉表示，證監(jiān)會已發(fā)布《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》，后續(xù)證券交易場所將根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定對可轉(zhuǎn)債交易規(guī)則、投資者適當(dāng)性管理規(guī)則等進(jìn)行修改完善。

    緊盯財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)行為

    高莉表示，證監(jiān)會已關(guān)注到南極電商股價大幅波動及媒體報(bào)道情況。證監(jiān)會已根據(jù)相關(guān)規(guī)定，第一時間將公司股票交易納入重點(diǎn)監(jiān)控范圍，督促公司于1月13日發(fā)布澄清公告回應(yīng)市場質(zhì)疑，并要求年審會計(jì)師對公司2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。

    高莉說，在日常監(jiān)管中，深交所一直對公司經(jīng)營模式以及業(yè)績真實(shí)性保持高度關(guān)注，2017年、2018年、2019年連續(xù)三年對公司年報(bào)進(jìn)行重點(diǎn)審核，同時強(qiáng)化對公司關(guān)聯(lián)交易、重大投資、閑置資金理財(cái)?shù)仁马?xiàng)問詢。

    她指出，維護(hù)資本市場公開、公平、公正，保護(hù)投資者特別是中小投資者合法權(quán)益，是證監(jiān)會的法定職責(zé)。證監(jiān)會將堅(jiān)決落實(shí)“零容忍”要求，持續(xù)關(guān)注公司相關(guān)情況，緊盯財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)行為，一旦發(fā)現(xiàn)，依法予以嚴(yán)肅查處。

    修改廢止一批規(guī)章制度文件

    證監(jiān)會于15日發(fā)布《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)章的決定》《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨制度文件的決定》，對5件規(guī)章、12件規(guī)范性文件、21件其他制度文件進(jìn)行集中“打包”修改、廢止，進(jìn)一步完善資本市場法規(guī)體系。

    高莉說，自2020年初以來，證監(jiān)會已分三批“打包”修改、廢止了130件規(guī)章制度文件，本次“打包”修改、廢止38件規(guī)章制度文件，是對證券期貨規(guī)章制度體系又一次階段性清理更新。同時，證監(jiān)會還通過單獨(dú)啟動規(guī)章制度修改程序、立新廢舊、整合發(fā)布監(jiān)管規(guī)則適用指引等方式推動證券期貨規(guī)章制度系統(tǒng)性清理工作。下一步，證監(jiān)會將嚴(yán)格按照立法程序，進(jìn)一步做好規(guī)章規(guī)范性文件起草審查制定工作，適時開展規(guī)章制度清理工作，堅(jiān)決防止規(guī)章制度“前清后亂”，強(qiáng)化證券期貨規(guī)章制度體系的系統(tǒng)性和科學(xué)性，不斷提高證券期貨監(jiān)管的透明度和法治化水平。

    完善可轉(zhuǎn)債相關(guān)制度

    2020年以來個別可轉(zhuǎn)債暴漲暴跌，引發(fā)市場關(guān)注。

    高莉表示，可轉(zhuǎn)債作為一種兼具“股性”和“債性”的混合證券品種，為企業(yè)募集資金提供了多樣化的選擇，在提高直接融資比重、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力等方面發(fā)揮了積極作用。證監(jiān)會于2020年12月31日發(fā)布了《管理辦法》?！豆芾磙k法》以問題為導(dǎo)向，通過加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，對可轉(zhuǎn)債相關(guān)制度進(jìn)行了完善。

    “后續(xù)證券交易場所將根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定對可轉(zhuǎn)債交易規(guī)則、投資者適當(dāng)性管理規(guī)則等進(jìn)行修改完善。這些制度安排有利于防范市場風(fēng)險，保護(hù)投資者合法權(quán)益，對可轉(zhuǎn)債市場的健康穩(wěn)定發(fā)展具有積極促進(jìn)作用。”高莉表示。