證券時報記者 朱凱

    為貫徹落實新《證券法》要求，持續(xù)推進科創(chuàng)板試點注冊制改革，進一步規(guī)范和完善發(fā)行上市審核工作，從源頭上提高上市公司質量，經中國證監(jiān)會批準，上交所昨日發(fā)布了新修訂的《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》。

    《審核規(guī)則》于2019年3月正式實施。此次修訂主要包括三方面內容。

    一是落實新《證券法》規(guī)定。將審核內容與審核意見，表述為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進行審核，并出具相應的審議或審核意見；明確審核時限為自受理發(fā)行上市申請文件之日起，交易所審核和中國證監(jiān)會注冊的時間總計不超過3個月；完善審核時限需要扣除事項的相關規(guī)定，將暫緩審議、處理會后事項、要求進行專項核查，并要求發(fā)行人補充、修改申請文件等情形的時間增補為扣除事項；明確發(fā)行人應當將信息披露文件刊登在上交所網站，并按照規(guī)定在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的網站刊登。

    二是與新修訂、新發(fā)布的其他規(guī)則銜接。根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》相關規(guī)定，將原審核規(guī)則中限制資格措施調整為“認定為不適當人選”；根據《科創(chuàng)屬性評價指引》、《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市申報和推薦暫行規(guī)定》相關規(guī)定，就科創(chuàng)板定位相關條款同步進行修訂；根據《關于修改<科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法>的決定》，明確科創(chuàng)板財報有效期可延長3個月，即最長為9個月。

    三是其他修改。主要包括文檔格式除了符合上交所規(guī)定外，還應當符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定；強調證券服務機構要建立并保持有效的質量控制體系和投資者保護機制；明確發(fā)行上市申請文件和對上交所發(fā)行上市審核機構審核問詢的回復相關內容可以豁免披露；對上市委暫緩審議的情形、時間及次數作出明確規(guī)定。

    上交所還對《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委員會管理辦法》作了修訂。昨日，修訂后的《上市委管理辦法》正式發(fā)布施行。

    此次《上市委管理辦法》修訂主要包括六個方面：一是落實新《證券法》相關要求，將上市委審議內容明確為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進行審議；縮短召開上市委審議會議的提前公告時限等。二是擴充上市委審議內容，增加科創(chuàng)板上市公司申請向不特定對象發(fā)行股票、可轉換公司債券、存托憑證并上市和重組上市等業(yè)務中涉及上市委審議工作的相關配套內容。三是調整上市委人數上限，將上市委人數增加至不超過60人，不設下限。四是增加暫停會議和暫緩審議機制，規(guī)定審議會議過程中，出現(xiàn)不可抗力、意外事件或者其他特殊情況，導致會議無法繼續(xù)召開的，可以暫停會議。待暫停事由消除后及時安排上市委審議會議；審議會議過程中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在發(fā)行條件、上市條件或者信息披露方面的重大事項有待進一步核實，無法形成審議意見的，經會議合議，上市委可對該發(fā)行人的發(fā)行上市申請暫緩審議，暫緩審議時間不超過兩個月。五是明確兼職委員買賣股票的相關監(jiān)管要求，規(guī)定受聘期間兼職委員本人及其配偶、父母、子女、子女的配偶持有所審議、復審發(fā)行人的股票，不得買入或者受讓股票，但因上市公司送轉股、實施股權激勵計劃新增持有股票的除外。上述主體新增或者賣出股票應當在交易完成后兩個工作日內向上交所備案。六是其他修改，包括細化取消審議會議機制、增加上市委委員涉嫌違法違規(guī)等接受調查期間的履職事宜等。

    此外，上交所還發(fā)布通知，進一步明確科創(chuàng)板上市公司向不特定對象發(fā)行的可轉換公司債券轉股環(huán)節(jié)的投資者適當性管理要求。通知指出，科創(chuàng)板非定向發(fā)行可轉債轉股環(huán)節(jié)的投資者適當性管理要求，按照科創(chuàng)板股票的投資者適當性管理要求執(zhí)行。符合科創(chuàng)板股票投資者適當性管理要求的投資者，方可參與科創(chuàng)板非定向發(fā)行可轉債的轉股。

    為此，上交所相應修訂了《向不特定對象發(fā)行的可轉換公司債券投資風險揭示書必備條款》，在第十一條后新增一條作為第十二條：“參與科創(chuàng)板可轉債轉股的投資者，應當符合科創(chuàng)板股票投資者適當性管理要求。投資者不符合科創(chuàng)板股票投資者適當性管理要求的，不能將所持可轉債轉換為股票，投資者需關注并知曉不能轉股可能造成的影響。”