本報(bào)訊 （記者陳紅）

    近日，上交所發(fā)布并購(gòu)重組審核委員會(huì)2024年第3次審議會(huì)議公告，科創(chuàng)板公司普源精電發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)即將于7月5日上會(huì)審核。這也是“科創(chuàng)板八條”發(fā)布后，首次召開并購(gòu)重組審核會(huì)議。

    根據(jù)普源精電重組草案公告，公司擬通過(guò)發(fā)行股份購(gòu)買北京耐數(shù)電子有限公司（下簡(jiǎn)稱“耐數(shù)電子”）67.7419%的股權(quán)，交易價(jià)格2.52億元。若本次收購(gòu)成功，普源精電將100%控股耐數(shù)電子。

    根據(jù)普源精電公告介紹，雙方業(yè)務(wù)在市場(chǎng)、技術(shù)、產(chǎn)品等多方面均極具協(xié)同效應(yīng)。

    國(guó)投證券研報(bào)認(rèn)為，耐數(shù)電子主要針對(duì)細(xì)分應(yīng)用場(chǎng)景提供系統(tǒng)解決方案，一方面有望助力普源精電實(shí)現(xiàn)從硬件向整體解決方案的轉(zhuǎn)型升級(jí)；另一方面也有助于公司擴(kuò)大下游客戶群體，例如新增科研院所等高質(zhì)量客戶，助力公司其他高端產(chǎn)品；例如13GHz示波器在遙感探測(cè)、量子信息、射電天文、微波通信等領(lǐng)域的導(dǎo)入，以及掌握前沿客戶的應(yīng)用需求。

    值得一提的是，截至2024年5月末，耐數(shù)電子預(yù)計(jì)于2024年度驗(yàn)收的在手訂單金額為6932.43萬(wàn)元，新簽訂單金額已高于2022年訂單總金額，訂單平均金額超過(guò)歷史年度水平。

    根據(jù)重組草案，普源精電擬定的業(yè)績(jī)承諾為，耐數(shù)電子在2024年度、2025年度、2026年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表中扣非歸母凈利潤(rùn)三年累計(jì)實(shí)現(xiàn)不低于8700萬(wàn)元，且業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)耐數(shù)電子每年實(shí)現(xiàn)扣非歸母凈利潤(rùn)均不低于1500萬(wàn)元。

    在問(wèn)詢回復(fù)公告中，普源精電進(jìn)一步分析指出，耐數(shù)電子已實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入和預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)在手訂單金額對(duì)預(yù)測(cè)期第一年預(yù)測(cè)的營(yíng)業(yè)收入的覆蓋率較高，達(dá)到128.68%，2024年度預(yù)測(cè)的業(yè)績(jī)具有可實(shí)現(xiàn)性。標(biāo)的公司預(yù)測(cè)期2024年收入增長(zhǎng)率為28.77%；2025年至2028年，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)率在16.83%至17.34%之間。

（編輯 張偉）