深交所1月11日發(fā)布的2020年紀(jì)律處分情況綜述顯示，深交所2020年共作出227份紀(jì)律處分決定書。其中，222份涉及上市公司監(jiān)管，5份涉及債券監(jiān)管。上市公司監(jiān)管方面，處分上市公司120家次、中介機(jī)構(gòu)責(zé)任人員4人次、其他責(zé)任人員706人次；債券監(jiān)管方面，處分債券發(fā)行人5家次、責(zé)任人員10人次。處分?jǐn)?shù)量、處分力度較2019年進(jìn)一步提升，延續(xù)從嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)，維護(hù)市場(chǎng)公平公正秩序。

    深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，深交所堅(jiān)持信息披露監(jiān)管和公司治理監(jiān)管“雙輪驅(qū)動(dòng)”理念，緊盯信息披露“蹭熱點(diǎn)”、資金占用、違規(guī)擔(dān)保、未履行業(yè)績(jī)承諾等市場(chǎng)關(guān)注度高、發(fā)生頻率高的典型違規(guī)案件，深入推進(jìn)科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。227份紀(jì)律處分決定書中，涉及的違規(guī)行為集中在信息披露違規(guī)、規(guī)范運(yùn)作違規(guī)、證券交易違規(guī)三個(gè)方面，數(shù)量占比約為42%、37%、21%。

    “管早管小管嚴(yán)”，防范利用信息披露炒作概念。“新冠疫情爆發(fā)后，部分上市公司通過信息披露公告、投資者互動(dòng)易等渠道炒作疫苗、口罩等熱點(diǎn)概念，僅披露部分涉及熱點(diǎn)題材的業(yè)務(wù)或合作，但未完整、準(zhǔn)確披露相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)業(yè)績(jī)的影響，引發(fā)股價(jià)異常波動(dòng)，給市場(chǎng)造成惡劣影響。”深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，深交所對(duì)該類違規(guī)從快處理，及時(shí)發(fā)出問詢函、關(guān)注函等提示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)12單涉嫌“炒概念、蹭熱點(diǎn)”的信息披露違規(guī)案件予以紀(jì)律處分。

    落實(shí)分類監(jiān)管，精準(zhǔn)查處資金占用及違規(guī)擔(dān)保。深交所嚴(yán)格落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》要求，按照差異化的思路，針對(duì)不同情形分類施策。一方面區(qū)分違規(guī)情節(jié)，對(duì)已經(jīng)償還占用資金、解除擔(dān)保責(zé)任的案件，酌情從輕、減輕處分。另一方面區(qū)分違規(guī)主體，對(duì)控股股東、實(shí)際控制人等組織、策劃違規(guī)行為的“關(guān)鍵少數(shù)”從嚴(yán)處分、精準(zhǔn)監(jiān)管，共計(jì)對(duì)32單資金占用、27單違規(guī)擔(dān)保案件予以紀(jì)律處分。

    強(qiáng)化持續(xù)監(jiān)管，聚焦重組業(yè)績(jī)承諾未履行。業(yè)績(jī)承諾往往對(duì)投資者的交易決策產(chǎn)生重要影響，新證券法也明確將公開承諾納入監(jiān)管范圍。近年來，部分高估值、高商譽(yù)、高承諾重組的“后遺癥”凸顯，出現(xiàn)一批業(yè)績(jī)承諾未履行案件。深交所立足業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)23單拒不履行業(yè)績(jī)承諾案件予以紀(jì)律處分。

    加強(qiáng)債券監(jiān)管，重視防范債券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。近年來，深市債券市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。結(jié)合債券產(chǎn)品特點(diǎn)和監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，深交所緊盯信息披露、募集資金使用、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算等重點(diǎn)方面，對(duì)5單債券發(fā)行人未按期披露年報(bào)、挪用募集資金、未及時(shí)披露子公司申請(qǐng)破產(chǎn)重整事項(xiàng)等違規(guī)案件予以紀(jì)律處分，發(fā)揮監(jiān)管效能，預(yù)防債券信用風(fēng)險(xiǎn)。

    此外，針對(duì)中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)情形，深交所主動(dòng)作為，對(duì)4名中介機(jī)構(gòu)責(zé)任人員予以通報(bào)批評(píng)紀(jì)律處分。此外，在發(fā)行審核領(lǐng)域，首次對(duì)違反創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核規(guī)則的4名保薦代表人采取書面警示自律監(jiān)管措施，強(qiáng)化注冊(cè)制下對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，督促其切實(shí)發(fā)揮核查把關(guān)的“看門人”作用。

    深交所負(fù)責(zé)人表示，深交所將繼續(xù)遵循市場(chǎng)化、法治化方向，秉承以信息披露為核心的注冊(cè)制理念，不斷加大精準(zhǔn)打擊力度，持續(xù)提升一線監(jiān)管質(zhì)效，依法依規(guī)督促市場(chǎng)主體履行信息披露義務(wù)、提高規(guī)范運(yùn)作水平，推動(dòng)形成體現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展要求的上市公司群體，為建設(shè)優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新資本中心和世界一流交易所營(yíng)造良好法治環(huán)境。