本報記者 姜楠

    《證券日報》記者了解到，2019年，深交所全年共作出紀(jì)律處分決定書215份，較2018年154份增長39.61%。其中，對上市公司及責(zé)任人作出決定書197份，對債券類發(fā)行人及責(zé)任人作出決定書9份，對會員作出決定書9份。

    深交所以促規(guī)范、穩(wěn)監(jiān)管、維權(quán)益、防風(fēng)險為核心目標(biāo)，以紀(jì)律處分為重要抓手，對證券市場各類違規(guī)行為及時“亮劍”，通過對“關(guān)鍵少數(shù)”予以精準(zhǔn)監(jiān)管，擴大處分主體范圍，重點監(jiān)管上市公司及相關(guān)責(zé)任人，豐富紀(jì)律處分種類等方式持續(xù)做好依法依規(guī)監(jiān)管，強化監(jiān)管職能，提升監(jiān)管水平，不斷推進(jìn)資本市場健康發(fā)展。

    從紀(jì)律處分典型違規(guī)行為來看，在215份紀(jì)律處分決定書中，涉及的違規(guī)行為主要是信息披露違規(guī)及規(guī)范運作違規(guī)，分別占比約45.23%和35.69%。資金占用、違規(guī)擔(dān)保、重大事項披露違規(guī)、承諾未履行等上市公司類違規(guī)行為，成為監(jiān)管“重拳出擊”的主要方面。

    資金占用方面來看，2019年，部分上市公司控股股東、實際控制人出現(xiàn)流動性困難，違規(guī)占用資金等行為頻發(fā)，部分大股東、實際控制人利用控制地位，通過銀行資金劃轉(zhuǎn)、要求上市公司墊付、虛構(gòu)交易、借由“第三方”中轉(zhuǎn)等手段，實現(xiàn)占用目的。深交所通過紀(jì)律處分，對此類嚴(yán)重侵害上市公司及投資者權(quán)益的違規(guī)行為予以重點打擊、防微杜漸，督促“關(guān)鍵少數(shù)”知敬畏、守底線。全年共對28起資金占用類案件作出處分，其中，對16家上市公司予以公開譴責(zé)，并對12人次予以公開認(rèn)定。

    在違規(guī)擔(dān)保案件中，部分上市公司的內(nèi)部治理功能嚴(yán)重失效，控股股東、實際控制人等在未履行上市公司審議程序和信息披露義務(wù)的情況下，擅自挪用公章，以公司名義對外簽訂擔(dān)保協(xié)議，嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益。為有效防范和遏制此類違規(guī)行為，深交所堅持“精準(zhǔn)打擊”，抓“關(guān)鍵少數(shù)”，共對35起涉及違規(guī)擔(dān)保的案件予以紀(jì)律處分。其中，對110人次主要責(zé)任人予以公開譴責(zé)，對確不知情且積極采取措施消除違規(guī)影響的其他責(zé)任人從輕或減輕處分。

    重大事項披露違規(guī)是處分高發(fā)區(qū)。今年以來，部分上市公司在公告中惡意隱瞞、蹭熱點、炒概念，引發(fā)了投資者和公共媒體質(zhì)疑，影響公司股價及成交量，對市場造成惡劣影響。深交所及時問責(zé)，嚴(yán)肅處理重大事項披露違規(guī)案件共計33單，引導(dǎo)上市公司提高信息披露質(zhì)量，切實做到真實、準(zhǔn)確、完整。

    重組業(yè)績、增持等公開作出的承諾，不僅是承諾人與上市公司間的約定，也是關(guān)系上市公司并購重組實效和經(jīng)營實效的重要環(huán)節(jié)，往往對投資者的決策和交易產(chǎn)生重要影響。部分當(dāng)事人在作出業(yè)績承諾或增持計劃時，未審慎評估履行能力，對投資者造成誤導(dǎo)。為保障投資者合法權(quán)益、強化重組效能監(jiān)管，深交所通過紀(jì)律處分等督促市場主體誠信行事，全年共計處分34單違反承諾的案件。其中，11單涉及未履行業(yè)績補償承諾，16單涉及未履行增持計劃。

    年度業(yè)績對公司股價及投資者決策可能產(chǎn)生重大影響。今年部分上市公司在業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報中披露的凈利潤與年度報告中經(jīng)審計的凈利潤存在較大差異，其中一些公司還存在“業(yè)績變臉”等情況。對此，深交所嚴(yán)格適用業(yè)務(wù)規(guī)則，全年共對48起此類案件中的上市公司及相關(guān)責(zé)任人予以處分。