本報(bào)訊 （記者張敏）12月3日，*ST和展發(fā)布公告，鐵嶺源盛資產(chǎn)管理有限公司（簡(jiǎn)稱：源盛資產(chǎn)）擬以3.8億元認(rèn)購(gòu)鐵嶺財(cái)京投資有限公司（簡(jiǎn)稱：財(cái)京投資）的新增注冊(cè)資本6.59億元，同時(shí)以4.2億元受讓遼寧和展能源集團(tuán)股份有限公司（*ST和展）持有財(cái)京投資的7.28億股權(quán)，合計(jì)取得財(cái)京投資22.95%股權(quán)，這次交易完成后，*ST和展對(duì)財(cái)京投資的持股比例將由56.93%下降至38.68%。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

    此外，源盛資產(chǎn)的控股股東在2024年10月30日變更為鐵嶺瀚禾投資發(fā)展有限公司，實(shí)際控制人為鐵嶺市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。*ST和展的董事張瀟瀟和監(jiān)事關(guān)笑在瀚禾投資擔(dān)任董事，因此源盛資產(chǎn)為*ST和展的關(guān)聯(lián)方，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

    關(guān)于對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)影響，*ST和展表示，本次交易將有助于上市公司剝離經(jīng)營(yíng)狀況不佳的業(yè)務(wù)，減輕上市公司的負(fù)擔(dān)與壓力，優(yōu)化上市公司資產(chǎn)質(zhì)量。本次交易完成后，上市公司將更加聚焦于新能源及混塔業(yè)務(wù)，持續(xù)優(yōu)化戰(zhàn)略布局。

    11月20日，*ST和展收到深交所下發(fā)的《關(guān)于對(duì)遼寧和展能源集團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)出售的問(wèn)詢函》。12月2日，*ST和展就問(wèn)詢函中所涉相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了回復(fù)。

    *ST和展介紹，財(cái)京投資在評(píng)估基準(zhǔn)日2024年6月30日的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為25.63億元，評(píng)估價(jià)值為24.81億元，減值額為8168萬(wàn)元，減值率為3.19%。*ST和展表示，選擇僅采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進(jìn)行評(píng)估是因?yàn)樵诋?dāng)前市場(chǎng)環(huán)境下，財(cái)京投資存在長(zhǎng)期虧損，未來(lái)收益預(yù)測(cè)存在不確定性，因此不適用收益法和市場(chǎng)法。

    此外，*ST和展介紹，公司于2023年8月份將財(cái)京投資23.32%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給鐵嶺源盛資產(chǎn)管理有限公司，轉(zhuǎn)讓時(shí)的評(píng)估值為25.74億元。此次交易后，財(cái)京投資主營(yíng)業(yè)務(wù)主要為土地一級(jí)開(kāi)發(fā)，但在2023年及2024年上半年未能實(shí)現(xiàn)土地開(kāi)發(fā)補(bǔ)償收入，主要收入來(lái)自供水業(yè)務(wù)。*ST和展表示，本次交易將有助于改善財(cái)務(wù)狀況并增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

    關(guān)于交易價(jià)格的設(shè)定，財(cái)京投資100%股權(quán)的交易價(jià)格為23.06億元，低于評(píng)估值的92.94%。*ST和展認(rèn)為，交易價(jià)格低于評(píng)估值的原因在于財(cái)京投資資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不佳，出售這些資產(chǎn)能夠換入流動(dòng)性較強(qiáng)的現(xiàn)金，有助于提升公司的盈利能力。*ST和展表示，本次交易符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形。

（編輯 郭之宸）