9月3日，銀保監(jiān)會對《保險集團(tuán)公司管理辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕29號）進(jìn)行了修訂，形成《保險集團(tuán)公司監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），并向社會公開征求意見。

    據(jù)了解，此次《辦法》是在2010年試行辦法的基礎(chǔ)上進(jìn)行修訂完善的。普華永道中國金融行業(yè)管理咨詢合伙人周瑾對21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者表示，保險機構(gòu)的多法人和集團(tuán)化經(jīng)營模式日益普遍。一方面，因為業(yè)務(wù)的多樣化，產(chǎn)險、壽險、健康險、養(yǎng)老險、保險中介和保險資管等業(yè)務(wù)的專業(yè)經(jīng)營，需要成立不同法人機構(gòu)；另一方面，隨著財務(wù)與運營共享、客戶服務(wù)、信息科技、健康管理、養(yǎng)老地產(chǎn)等保險相關(guān)功能的發(fā)展需要，保險機構(gòu)也紛紛設(shè)立這些子公司。集團(tuán)化之后的保險機構(gòu)，業(yè)務(wù)和風(fēng)險的復(fù)雜性都有所增加，在進(jìn)行交叉銷售和業(yè)務(wù)協(xié)同的同時，也需要加強準(zhǔn)入、治理、資本與風(fēng)險管理、信息披露等監(jiān)管要求。

    多家保險集團(tuán)公司回復(fù)21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者稱，《辦法》正在征求意見中，不便回復(fù)。

    增設(shè)“風(fēng)險管理”與“非保險子公司管理”

    值得一提的是，《辦法》增加了“風(fēng)險管理”與“非保險子公司管理”兩章。具體而言，強化保險集團(tuán)風(fēng)險管理，增設(shè)“風(fēng)險管理”章節(jié)，要求保險集團(tuán)公司整合集團(tuán)風(fēng)險管理資源，建立與集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式等相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系，新增、完善了風(fēng)險偏好體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、集中度風(fēng)險管理、防火墻設(shè)置、關(guān)聯(lián)交易管理、對外擔(dān)保管理以及壓力測試體系等具體監(jiān)管要求。

    例如，保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系的制定和實施，要求各業(yè)務(wù)條線、子公司及其他成員公司在集團(tuán)整體風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理政策框架下，制定自身的風(fēng)險管理政策，促進(jìn)保險集團(tuán)風(fēng)險管理的一致性和有效性。

    完善非保險子公司監(jiān)管，增設(shè)“非保險子公司管理”章節(jié)，明確保險集團(tuán)可投資非保險子公司的范圍和相關(guān)條件，完善內(nèi)部管控機制、禁止行為、外包管理、信息報送等規(guī)定。

    《辦法》要求，保險集團(tuán)公司及其保險子公司直接或間接投資非保險子公司，應(yīng)當(dāng)有利于優(yōu)化集團(tuán)資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)、提升集團(tuán)整體專業(yè)化水平和市場競爭能力，有效促進(jìn)保險主業(yè)發(fā)展。投資非保險子公司，應(yīng)當(dāng)遵循實質(zhì)重于形式的原則，實質(zhì)上由保險集團(tuán)公司或其保險子公司開展的投資，不得違規(guī)通過已設(shè)立的非保險子公司以間接投資的形式規(guī)避監(jiān)管。

    周瑾表示，在風(fēng)險管理方面，《辦法》的要求，與之前央行關(guān)于金融控股公司的要求保持一致，體現(xiàn)了金融集團(tuán)的風(fēng)險管控要求，既要關(guān)注一般風(fēng)險，也要聚焦風(fēng)險傳染、組織結(jié)構(gòu)不透明風(fēng)險、集中度風(fēng)險、非保險領(lǐng)域風(fēng)險等特有風(fēng)險，全面風(fēng)險管控?zé)o死角。在非保險子公司管理方面，《辦法》要求集團(tuán)明確對非保險子公司管理的權(quán)限、職責(zé)和流程，并重點加強品牌、擔(dān)保、以及外包管理。

    加強保險集團(tuán)公司治理監(jiān)管

    除上述內(nèi)容外，《辦法》主要修訂內(nèi)容還包括加強保險集團(tuán)公司治理監(jiān)管，要求保險集團(tuán)公司具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)結(jié)構(gòu)，與下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，強化保險集團(tuán)公司對整個集團(tuán)公司治理的主體責(zé)任。系統(tǒng)完善集團(tuán)監(jiān)管要求，強調(diào)并表監(jiān)管“以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險相關(guān)性”，完善并表監(jiān)管范圍；提高保險集團(tuán)信息披露、危機應(yīng)對和處置能力等方面的要求；明確外資保險集團(tuán)監(jiān)管適用《辦法》。

    例如，在尊重子公司及其他成員公司獨立法人經(jīng)營自主權(quán)的基礎(chǔ)上，保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)對全集團(tuán)的股權(quán)投資進(jìn)行統(tǒng)籌管理，防止無序擴張。保險集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立與其戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險狀況和管理能力相適應(yīng)的組織架構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)保險集團(tuán)公司與其下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，組織架構(gòu)清晰透明，管理結(jié)構(gòu)明確。

    事實上，公司治理始終是銀保監(jiān)會監(jiān)管工作的主線之一。銀保監(jiān)會成立以來，對公司治理監(jiān)管問題高度重視。公開資料顯示，2018年4月銀保監(jiān)會組建時，就成立了專司公司治理監(jiān)管的功能監(jiān)管部門，繼而在成立伊始就召開中小銀行和保險公司公司治理培訓(xùn)座談會，此后相繼出臺了股東股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、獨立董事管理等一系列規(guī)章制度。

    銀保監(jiān)會主席郭樹清曾發(fā)表署名文章《完善公司治理是金融企業(yè)改革的重中之重》稱，只有規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，才能使之形成有效自我約束，進(jìn)而樹立良好市場形象，獲得社會公眾信任，實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

    整體而言，銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人對21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者表示，《辦法》為加強對保險集團(tuán)公司的監(jiān)督管理，有效防范保險集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)金融保險業(yè)健康發(fā)展。9月3日，央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2021）》指出，處理好金融發(fā)展、金融穩(wěn)定和金融安全的關(guān)系，健全金融風(fēng)險預(yù)防、預(yù)警、處置、問責(zé)制度體系，推動中小金融機構(gòu)改革化險，著力降低信用風(fēng)險，維護(hù)股市、債市、匯市平穩(wěn)運行，嚴(yán)密防范外部風(fēng)險沖擊。