光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

    投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶年度信息公告

    （2019年度）

    本信息公告依據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知》及《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》編制并發(fā)布。

    一、安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)意見

    光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司董事會(huì)：

    我們審計(jì)了后附的光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2019年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2019年度的投資收益表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表以及相關(guān)投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表附注（以下簡(jiǎn)稱“投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表”）

    1、管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任

    光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司管理層（以下簡(jiǎn)稱“管理層”）負(fù)責(zé)按照后附的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述編制基礎(chǔ)編制投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。

    在編制投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算、終止運(yùn)營(yíng)或別無其他現(xiàn)實(shí)的選擇。

    治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)告過程。

    2、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

    我們的目標(biāo)是對(duì)投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來可能影響投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大的。

    在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：

    （1）識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。

    （2）了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。

    （3）評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出估計(jì)及相關(guān)披露的合理性。

    （4）對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)。

    我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。

    3、審計(jì)意見

    我們認(rèn)為，光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照后附的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶專題財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)編制。

    二、投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶簡(jiǎn)介

    光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶是依照《投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定以及上述投資連結(jié)保險(xiǎn)的有關(guān)條款，經(jīng)向原中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)批后設(shè)立。投資對(duì)象為銀行存款、中國(guó)依法公開發(fā)行的證券投資基金、股票、原中國(guó)保監(jiān)會(huì)允許投資的債券、資產(chǎn)管理理財(cái)產(chǎn)品、集合信托計(jì)劃等其他金融工具。

    投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶由投資專業(yè)團(tuán)隊(duì)管理，本公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)立分賬管理。本公司的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶分為以下十二類：

    1.穩(wěn)健型投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2002年9月16日。

    –賬戶特征：本賬戶安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)、收益率穩(wěn)定。

    –投資組合限制：投資于權(quán)益類投資資產(chǎn)的比例不高于40%，債券和銀行存款等固定收益類投資資產(chǎn)無限制。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：來源于證券市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、銀行利率等方面，并可能受政治、經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)、政策法規(guī)等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。

    2.平衡型投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2002年9月16日

    –賬戶特征：本賬戶安全性較高、流動(dòng)性較強(qiáng)、收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡適中。

    –投資組合限制：投資于權(quán)益類投資資產(chǎn)的比例不高于70%，債券和銀行存款等固定收益類投資資產(chǎn)無限制。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：來源于證券市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、銀行利率等方面，并可能受政治、經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)、政策法規(guī)等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。

    3.進(jìn)取型投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2002年9月16日。

    –賬戶特征：高風(fēng)險(xiǎn)高收益型投資賬戶。

    –投資組合限制：投資于權(quán)益類投資資產(chǎn)的比例可達(dá)100%，債券和銀行存款等固定收益類投資資產(chǎn)無限制。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：來源于證券市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、銀行利率等方面，并可能受政治、經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)、政策法規(guī)等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。

    4.貨幣市場(chǎng)投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2006年12月6日。

    –賬戶特征：本賬戶風(fēng)險(xiǎn)較低、收益穩(wěn)定且具有較高的本金安全性。

    –投資組合限制：本賬戶可投資于各種短期債券、銀行存款、債券回購(gòu)等貨幣市場(chǎng)工具

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。

    5.指數(shù)型投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2006年12月6日。

    –賬戶特征：本賬戶以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)變化為原則，實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)同步成長(zhǎng)為基本理念，力求投資組合的收益率擬合該目標(biāo)指數(shù)所代表的資本市場(chǎng)的平均收益率。

    –投資組合限制：運(yùn)用于指數(shù)化投資部分不低于賬戶總資產(chǎn)的85%，所持有現(xiàn)金、銀行存款、債券等部分資產(chǎn)不高于賬戶總資產(chǎn)的15%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：跟蹤指數(shù)的被動(dòng)投資風(fēng)險(xiǎn)、跟蹤指數(shù)不盡合理的風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。

    6.策略賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2011年10月27日。

    –賬戶特征：本賬戶以權(quán)益類投資資產(chǎn)為主要投資方向，本賬戶適合對(duì)于收益預(yù)期較高，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承受能力很強(qiáng)的投資者。

    –投資組合限制：權(quán)益類投資資產(chǎn)最高可達(dá)100%，固定收益類投資資產(chǎn)無限制，所持有定向增發(fā)股票不超過賬戶總資產(chǎn)的60%。賬戶管理人可以根據(jù)政策和市場(chǎng)的具體形勢(shì)，在預(yù)先公告后調(diào)整投資比例。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)。

    7.優(yōu)選投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2014年1月1日。

    –賬戶特征：以為投資者提供相對(duì)長(zhǎng)期、穩(wěn)健且具有一定吸引力的投資收益為主要目的，本賬戶適合對(duì)于收益有一定預(yù)期、對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性要求不高、風(fēng)險(xiǎn)承受能力適中的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、1年以內(nèi)的債券、以及以現(xiàn)金管理為目的的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品份額和以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金等以流動(dòng)性管理為目的的資產(chǎn)，比例不低于5%；權(quán)益類不超過10%；1年以上債券、銀行存款、非以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金、固定收益類資產(chǎn)管理產(chǎn)品不超過90%；其他金融資產(chǎn)的投資余額不超過75%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及另類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

    8.財(cái)富穩(wěn)定收益投資賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2014年5月14日。

    –賬戶特征：本賬戶以為投資者提供流動(dòng)性管理服務(wù)為主要目的，并在此基礎(chǔ)上同時(shí)提供一定的收益，本賬戶適合對(duì)于有一定收益預(yù)期，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、1年以內(nèi)的債券、以及以現(xiàn)金管理為目的的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品份額和以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金，合計(jì)不低于90%；其他資產(chǎn)合計(jì)不超過10%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

    9.光明1號(hào)賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2016年12月6日。

    –賬戶特征：本賬戶以為投資者提供相對(duì)長(zhǎng)期、穩(wěn)健且具有一定吸引力的投資收益為主要目的，本賬戶適合對(duì)于收益有一定預(yù)期、對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性要求適中、風(fēng)險(xiǎn)承受能力適中的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、貨幣市場(chǎng)類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品和以現(xiàn)金管理為目的的債券、債券型基金等流動(dòng)性資產(chǎn)，合計(jì)不低于賬戶價(jià)值的5%。權(quán)益類不超過10%。1年以上債券、銀行存款、非以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金、固定收益類資產(chǎn)管理產(chǎn)品的比例范圍在0%-90%。其他金融資產(chǎn)的投資余額不超過賬戶價(jià)值的75%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及另類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性。

    10.光明2號(hào)賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2016年12月6日。

    –賬戶特征：本賬戶以為投資者提供流動(dòng)性管理服務(wù)為主要目的，并在此基礎(chǔ)上同時(shí)提供一定的收益，本賬戶適合對(duì)于有一定收益預(yù)期，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、貨幣市場(chǎng)類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品、債券、債券型基金等以流動(dòng)性管理為目的的資產(chǎn)比例合計(jì)不低于5%。1年以上債券、銀行存款和非以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金、固定收益類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品的比例范圍在0%-95%。其他金融資產(chǎn)的投資余額不超過賬戶價(jià)值的75%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及另類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性。

    11.光明3號(hào)賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2017年4月27日。

    –賬戶特征：本賬戶以為投資者提供相對(duì)長(zhǎng)期、穩(wěn)健且具有一定吸引力的投資收益為主要目的，本賬戶適合對(duì)于收益有一定預(yù)期、對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性要求不高、風(fēng)險(xiǎn)承受能力適中的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、貨幣市場(chǎng)類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品和以現(xiàn)金管理為目的的債券、債券型基金等流動(dòng)性資產(chǎn)，合計(jì)不低于賬戶價(jià)值的5%。權(quán)益類不超過10%。1年以上債券、銀行存款、非以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金、固定收益類資產(chǎn)管理產(chǎn)品的比例范圍在0%-90%。其他金融資產(chǎn)的投資余額不超過賬戶價(jià)值的75%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及另類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性。

    12.光明4號(hào)賬戶

    –設(shè)立時(shí)間：2017年4月27日。

    –賬戶特征：本賬戶以為投資者提供流動(dòng)性管理服務(wù)為主要目的，并在此基礎(chǔ)上同時(shí)提供一定的收益，本賬戶適合對(duì)于有一定收益預(yù)期，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承受能力略低的投資者。

    –投資組合限制：貨幣市場(chǎng)工具、1年以內(nèi)的銀行存款、貨幣市場(chǎng)類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品、債券、債券型基金等以流動(dòng)性管理為目的的資產(chǎn)比例合計(jì)不低于5%。1年以上債券、銀行存款和非以現(xiàn)金管理為目的的債券型基金、固定收益類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品的比例范圍在0%-95%。其他金融資產(chǎn)的投資余額不超過賬戶價(jià)值的75%。

    –主要投資風(fēng)險(xiǎn)：賬戶的主要風(fēng)險(xiǎn)來自于固定收益類資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益類投資資產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及另類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性。

    本公司投資連結(jié)保險(xiǎn)主要包括：光大永明光明財(cái)富3號(hào)E款養(yǎng)老年金保險(xiǎn)（投資連結(jié)型）、光大永明光明財(cái)富3號(hào)A款兩全保險(xiǎn)（投資連結(jié)型）、光大永明光明財(cái)富3號(hào)B款兩全保險(xiǎn)（投資連結(jié)型）、光大永明光明財(cái)富3號(hào)C款兩全保險(xiǎn)（投資連結(jié)型）和光大永明光明財(cái)富4號(hào)A款年金保險(xiǎn)（投資連結(jié)型）等。

    三、投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶資產(chǎn)負(fù)債表

    光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

    投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶資產(chǎn)負(fù)債表

    2019年12月31日

    （人民幣萬(wàn)元）

光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶資產(chǎn)負(fù)債表

    2019年12月31日

    （人民幣萬(wàn)元）

光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶資產(chǎn)負(fù)債表

    2018年12月31日

    （人民幣萬(wàn)元）

光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶資產(chǎn)負(fù)債表

    2018年12月31日

    （人民幣萬(wàn)元）

四、投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶收益表    

光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

    投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶投資收益表

    2019年度

    （人民幣萬(wàn)元）

光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶投資收益表

    2018年度

    （人民幣萬(wàn)元）

      五、其他

    （1）賬戶資產(chǎn)估值原則

    投連各賬戶資產(chǎn)于評(píng)估基準(zhǔn)日按如下原則進(jìn)行估值：

    1證券交易所上市的有價(jià)證券的估值；

    （1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

    （2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

    （3）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

    （4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

    2處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

    （1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

    （2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

    （3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

    3全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

    4持有的開放式基金，以其公告的基金單位凈值估值；

    5持有的處于募集期內(nèi)的證券投資基金，按其成本估值；

    6定向增發(fā)股票的估值方法

    我公司參照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則>估值業(yè)務(wù)及份額凈值計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》中對(duì)非公開發(fā)行有明確鎖定期股票的公允價(jià)值的確定方法進(jìn)行估值。

    如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本高于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。

    如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，按以下公式確定該股票的價(jià)值：FV=C+（P-C）×（D1-Dr）／D1

    其中：

    FV為估值日該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的價(jià)值；

    C為該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本（因權(quán)益業(yè)務(wù)導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格除權(quán)時(shí)，應(yīng)于除權(quán)日對(duì)其初始取得成本作相應(yīng)調(diào)整）；

    P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)；

    Dl為該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票鎖定期所含的交易所的交易天數(shù)；

    Dr為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結(jié)束所含的交易所的交易天數(shù)（不含估值日當(dāng)天）。

    7相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。

    （2）報(bào)告期末投資組合（單位元）及占比狀況

各賬戶期末投資組合情況：

股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比:

債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比：

不同信用等級(jí)的債券賬面余額及占比：

基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比：

    （3）投資單位數(shù)

    投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶2019年投資單位數(shù)變動(dòng)如下：

    注：以上年末數(shù)據(jù)取最后一個(gè)工作日2019年12月31日數(shù)據(jù)。

    （4）投資回報(bào)率注：以上年末數(shù)據(jù)取最后一個(gè)工作日2019年12月31日數(shù)據(jù)。

                       （期末賣出價(jià)-期初賣出價(jià)）

    投資回報(bào)率=-----------------------------╳100%

                           期初賣出價(jià)

    注：貨幣市場(chǎng)賬戶自設(shè)立截止到二零零七年五月九日，回報(bào)率為0.58%，自二零零七年五月二十三日至二零零七年十二月三十一日，回報(bào)率為0.76%，中間階段因賬戶價(jià)值被全部提取，無回報(bào)率。

    （5）投資賬戶資產(chǎn)管理費(fèi)

    投資賬戶管理費(fèi)是根據(jù)本公司投資連結(jié)保險(xiǎn)條款規(guī)定，以投資賬戶資產(chǎn)價(jià)值的一定比例收取，主要用于負(fù)擔(dān)本公司對(duì)投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶進(jìn)行投資管理的營(yíng)運(yùn)費(fèi)用。本公司2018年度的投資連結(jié)保險(xiǎn)投資賬戶管理費(fèi)如下：穩(wěn)健賬戶年費(fèi)率為1.50%，平衡賬戶年費(fèi)率為1.50%，進(jìn)取賬戶年費(fèi)率為1.50%，貨幣賬戶年費(fèi)率為1.00%，指數(shù)賬戶年費(fèi)率為1.50%，策略賬戶年費(fèi)率為1.70%，穩(wěn)定收益賬戶年費(fèi)率為0.2%，優(yōu)選賬戶2019.1.1-2019.10.28年費(fèi)率為1.80%、2019.10.29-2019.12.31年費(fèi)率為1.00%，光明1號(hào)賬戶年費(fèi)率為2%，光明2號(hào)年費(fèi)率為0.1%，光明3號(hào)及4號(hào)賬戶年費(fèi)率為0.5%。

    （6）托管行情況

    截止2019年底，本公司投連托管行分別為中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。

    （7）其他

    光大永明人壽保險(xiǎn)有限公司

    2020年4月15日