本報(bào)記者 王鏡茹

    12月1日晚，松發(fā)股份發(fā)布公告稱，已于11月29日召開董事會(huì)，審議通過了重大資產(chǎn)置換等議案，相關(guān)議案將提交于12月17日召開的臨時(shí)股東大會(huì)表決。

    公告披露，松發(fā)股份擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的方式，購買恒力重工100%股權(quán)，并擬向不超過35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。

    交易方案分為三部分，一是擬以持有的截至評(píng)估基準(zhǔn)日全部資產(chǎn)和經(jīng)營性負(fù)債與中坤投資持有的恒力重工50.00%股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換；二是擬以發(fā)行股份方式，向中坤投資購買上述重大資產(chǎn)置換的差額部分，并向蘇州恒能、恒能投資、陳建華購買其合計(jì)所持恒力重工剩余50%股權(quán)；三是擬向不超過35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。

    通過此次交易，松發(fā)股份將戰(zhàn)略性退出日用陶瓷制品制造行業(yè)，恒力重工將成為上市公司的全資子公司。上市公司未來主營業(yè)務(wù)為船舶及高端裝備的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。

    “本次交易將助力上市公司完成戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，有利于公司尋求新的利潤增長點(diǎn)，改善盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，進(jìn)而維護(hù)上市公司全體股東特別是中小股東的利益。”松發(fā)股份表示。

    恒力重工成立于2022年7月份。據(jù)松發(fā)股份披露，隨著2024年恒力重工船舶制造業(yè)務(wù)逐步步入正軌，開工訂單增加，盈利能力將大幅提升。截至2024年10月17日，恒力重工船舶已確定排產(chǎn)新造船舶140艘，貨值約108億美元，船型包含散貨船、VLCC、VLOC和集裝箱船等。

    公告顯示，2022年、2023年以及2024年1月份至9月份，恒力重工營業(yè)收入分別為1951.47萬元、6.63億元和33.06億元，凈利潤分別為-2610.84萬元、113.71萬元和1.34億元。以2024年9月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，上述交易標(biāo)的資產(chǎn)合并口徑股東全部權(quán)益賬面值為29.89億元，評(píng)估值為80.06億元，評(píng)估增值50.17億元，增值率為167.84%。

    松發(fā)股份在回答投資者提問時(shí)表示：“重組考慮到以下原因：一是陶瓷行業(yè)需求萎縮，公司近年來營業(yè)收入情況不佳；二是恒力重工致力于打造世界一流的高端化、智能化、綠色化船舶制造及高端裝備制造企業(yè)，涵蓋上游發(fā)動(dòng)機(jī)自主生產(chǎn)、中游船舶制造等多環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)，具備技術(shù)領(lǐng)先、設(shè)備先進(jìn)、產(chǎn)業(yè)鏈一體化的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。交易完成后，有利于提高上市公司發(fā)展質(zhì)量。”

    深度科技研究院院長張孝榮對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示：“并購重組活躍度的提升，對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)起到了促進(jìn)作用。目前造船行業(yè)正處于需求景氣上行的早期階段，預(yù)計(jì)未來將迎來廣闊的市場(chǎng)空間。”