5月10日晚，寧波華翔發(fā)布《關于收購寧波詩蘭姆47.5%股權和海外詩蘭姆相關股權暨關聯交易的公告》。據公告顯示，公司第八屆董事會第七次會議審議通過該議案，并同意上市公司以現金方式出資14.725億元收購標的資產。本次交易完成后，寧波華翔持有寧波詩蘭姆股權比例將上升至95%，在增厚上市公司業(yè)績的同時，將減少關聯交易，有效完善公司治理，不存在損害上市公司及中小股東權益的情況。本次股權轉讓完成后，公司仍保持對寧波詩蘭姆的實際控制權，不改變公司合并報表范圍。

    據公告顯示，寧波華翔擬以現金方式收購寧波詩蘭姆47.5%股權與日本詩蘭姆99.5%股權、韓國詩蘭姆100%股權和新加坡詩蘭姆10%股權（以下稱“交易標的”）。印度詩蘭姆因前次新加坡峰梅對其交割失敗并已放棄，故不在本次交易標的范圍內。

    本次交易同時聘請了北京中企華資產評估有限責任公司（以下稱“中企華”），以2023年9月30日為評估基準日，對寧波詩蘭姆模擬合并后的股東全部權益價值進行了評估，出具了中企華評報字〔2024〕第6297號《評估報告》，本次評估結論采用收益法，即寧波詩蘭姆模擬合并的股東全部權益價值評估結果為320，009.66萬元，增值率為373.26%。

    該收購項目的業(yè)績補償計劃為，2024年凈利潤3.18億元、2025年凈利潤3.22億元和2026年凈利潤3.30億元，三年凈利潤累計9.7億元。通過業(yè)績補償方案，預計2024年至2026年，有利于寧波華翔實現年增歸母凈利潤約1.5億元。

    寧波華翔表示，通過3年多的時間，前次交易標的資產中韓國詩蘭姆、日本詩蘭姆等公司，情況已掌握清楚，企業(yè)運行相對穩(wěn)定，風險可控，寧波詩蘭姆發(fā)展態(tài)勢良好，前次交易的目的已基本達到。寧波詩蘭姆自身經營狀況、面臨的經營環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢發(fā)生根本性改觀，產品結構充分優(yōu)化，業(yè)績規(guī)模實現翻倍式增長，業(yè)績趨勢由下滑扭轉為大幅增長，企業(yè)價值本身發(fā)生根本性改變。

    據公開資料顯示，新能源汽車市場發(fā)生了較大的變化，2023年新能源汽車銷量949.5萬輛較2020年136.7萬輛上漲了594.59%。新能源汽車市場的變化帶來寧波詩蘭姆產品結構也發(fā)生了較大的變化，2023年寧波詩蘭姆新能源相關產品銷售收入較2020年增長495%、新增訂單中新能源相關產品占比已經達到57%，且未來新能源發(fā)展態(tài)勢良好。

    據公告顯示，寧波詩蘭姆汽車零部件有限公司（以下稱“寧波詩蘭姆”）成立于2001年3月份，位于浙江省象山縣西周經濟開發(fā)區(qū)，注冊資本9，578.9475萬元，為上市公司寧波華翔持股47.5%的控股子公司，主要從事汽車線路保護器和新能源電池保護類產品的生產和銷售，主要產品為波紋管、扎扣、導槽、電池模組塑料件、冷卻水管等，主要通過二次配套向主機廠供貨。

    寧波詩蘭姆2023年度凈利潤30，206.66萬元，較2022年度上漲61.07%，同期營業(yè)收入224，762.23萬元，增長13.67%。凈利潤增速大于營收增速的主要原因是2023年毛利率上升所致，2023年度，因主要原材料采購單價下降及基于成本管控改善條件下的單位生產成本下降等原因導致毛利率上漲4.9個百分點至27.14%。

    寧波華翔獨立董事表示，同意本次交易并提交公司股東大會審議。本次關聯交易表決程序符合《公司法》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》和《公司章程》的有關規(guī)定。本次交易的分期支付方式及頂格業(yè)績補償承諾，有利于保護公司及股東特別是中小股東利益。本次交易不改變公司合并報表范圍，不會對公司的生產經營產生重大影響，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形。

    （CIS）