本報(bào)記者 肖艷青

    12月7日晚間，焦作萬(wàn)方公告了深交所的關(guān)注函。深交所就12月4日焦作萬(wàn)方非公開(kāi)發(fā)行被其主承銷(xiāo)商?hào)|興證券單方面喊停一事高度關(guān)注。

    焦作萬(wàn)方12月4日公告，主承銷(xiāo)商?hào)|興證券因公司一位董事未能簽署《焦作萬(wàn)方鋁業(yè)股份有限公司2020年非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行情況報(bào)告暨上市公告書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“《上市公告書(shū)》”）而無(wú)法完成承銷(xiāo)總結(jié)性文件的報(bào)送工作，決定終止公司2020年非公開(kāi)發(fā)行股票事宜。

    《關(guān)注函》要求焦作萬(wàn)方說(shuō)明：公司該名董事未能簽署《上市公告書(shū)》的原因，與前期董事會(huì)全體董事一致審議通過(guò)本次非公開(kāi)發(fā)行股票相關(guān)議案是否存在矛盾，該名董事未簽署《上市公告書(shū)》是否符合有關(guān)規(guī)定，是否履行了董事勤勉盡責(zé)義務(wù)。

    此前，記者在焦作萬(wàn)方證券部了解到，公司提供給那名董事審閱和簽字的上市公告書(shū)里面缺少一些日期以及股權(quán)數(shù)據(jù)，這些內(nèi)容需要根據(jù)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的文件來(lái)確定，公司在沒(méi)有收到證監(jiān)會(huì)文件的情況下，讓董事提前審閱并簽署不完整的上市公告書(shū)，那名董事因無(wú)法保證內(nèi)容的完整性而未簽字。

    對(duì)此，中鋼經(jīng)濟(jì)研究院首席研究員胡麒牧對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示：“康美藥業(yè)獨(dú)董天價(jià)罰款事件使得目前履職的董事在簽字的時(shí)候更加謹(jǐn)慎，根據(jù)媒體報(bào)道，公司提供給董事的上市公告書(shū)不完整并且缺失的是比較核心的信息，董事在這樣的上市公告書(shū)上簽字承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比較大。上市公司信息披露應(yīng)該在程序和內(nèi)容上合規(guī)執(zhí)行不能兒戲，信息披露是上市公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)重要工作，我國(guó)資本市場(chǎng)注冊(cè)制改革的核心是高質(zhì)量的信息披露，而高質(zhì)量的信息披露是衡量上市公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要的指標(biāo)。”

    《關(guān)注函》還要求主承銷(xiāo)商?hào)|興證券說(shuō)明決定終止本次非公開(kāi)發(fā)行股票事項(xiàng)的依據(jù)及合規(guī)性。

    對(duì)此，上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受記者采訪時(shí)表示：“一方面，只有公司的股東大會(huì)有權(quán)決定終止非公開(kāi)發(fā)行，承銷(xiāo)商只能解除承銷(xiāo)協(xié)議，而不是終止本次非公開(kāi)發(fā)行。另一方面，即便承銷(xiāo)商的真實(shí)意思是解除承銷(xiāo)協(xié)議，承銷(xiāo)商亦有違約之嫌。沒(méi)有任何法律規(guī)定《上市公告書(shū)》必須經(jīng)全部董事簽署才生效，如果承銷(xiāo)協(xié)議中沒(méi)有特別約定，承銷(xiāo)商僅因該事項(xiàng)而解除承銷(xiāo)協(xié)議，即構(gòu)成違約。”

    此外，關(guān)注函還要求焦作萬(wàn)方說(shuō)明除前述因一名董事未能簽署《上市公告書(shū)》導(dǎo)致無(wú)法完成承銷(xiāo)總結(jié)性文件的報(bào)送工作外，是否存在其他導(dǎo)致公司本次非公開(kāi)發(fā)行股票終止的事由。

    香頌資本董事沈萌在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示：“目前來(lái)看焦作萬(wàn)方在定向發(fā)行中，的確存在過(guò)程瑕疵，但從實(shí)務(wù)操作中，東興證券對(duì)于事關(guān)自己業(yè)績(jī)的承銷(xiāo)項(xiàng)目堅(jiān)決撤回也不尋常。一方面可能是近期多宗證券類案件，讓東興證券產(chǎn)生壓力，不愿意承擔(dān)其中過(guò)程瑕疵的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面可能是由于東興證券與焦作萬(wàn)方之間對(duì)于定向增發(fā)項(xiàng)目的利益分配產(chǎn)生分歧。”

（編輯 才山丹）