本報(bào)記者 吳曉璐

    9月30日，為深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，進(jìn)一步完善舉報(bào)制度，有效回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切，弘揚(yáng)公正擔(dān)當(dāng)?shù)拇瞪谌宋幕?，更好適應(yīng)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展和監(jiān)管執(zhí)法工作要求，結(jié)合舉報(bào)工作實(shí)踐，中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部修訂完善了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》（簡(jiǎn)稱(chēng)《舉報(bào)規(guī)定》），形成了《證券期貨違法行為吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（簡(jiǎn)稱(chēng)《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》），現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

    速覽要點(diǎn)：

    1.新增概念定義，以更好體現(xiàn)吹哨人正義擔(dān)當(dāng)精神。

    2.完善獎(jiǎng)勵(lì)條件。嚴(yán)重破壞證券期貨市場(chǎng)秩序，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎(jiǎng)勵(lì)案件范圍。

    3.提供的案件線索在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的，每案獎(jiǎng)金上限從30萬(wàn)元、60萬(wàn)元統(tǒng)一提升至100萬(wàn)元。

    4.明確依法秉公處理，分級(jí)負(fù)責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)吹哨人合法權(quán)益的工作原則。

    5.對(duì)吹哨人身份信息實(shí)行匿名管理。

    6.為激勵(lì)吹哨人及時(shí)提供重大違法線索，在案件罰沒(méi)款入庫(kù)金額能夠覆蓋獎(jiǎng)勵(lì)金額后啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序，一起案件獎(jiǎng)勵(lì)一次，案件獎(jiǎng)金總額不超過(guò)罰沒(méi)款實(shí)際收繳金額。

    回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切

    2014年6月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施《舉報(bào)規(guī)定》，設(shè)立了重大違法線索有獎(jiǎng)舉報(bào)制度。2020年1月，《舉報(bào)規(guī)定》修訂（證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕7號(hào)）。

    近年來(lái)，一方面，中央高度重視資本市場(chǎng)舉報(bào)制度建設(shè)，黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)完善證券期貨違法違規(guī)舉報(bào)制度提出了一系列新部署新要求。另一方面，隨著證監(jiān)會(huì)持續(xù)釋放強(qiáng)監(jiān)管信號(hào)，同時(shí)有獎(jiǎng)舉報(bào)條款正式寫(xiě)入《證券法》《期貨和衍生品法》，社會(huì)和市場(chǎng)有關(guān)方面通過(guò)各種方式向證監(jiān)會(huì)提出加大有獎(jiǎng)舉報(bào)力度打擊違法行為的意見(jiàn)建議。

    證監(jiān)會(huì)表示，為落實(shí)中央要求、回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切，有必要對(duì)《舉報(bào)規(guī)定》進(jìn)一步修訂完善。

    最高獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元

    具體來(lái)看，此次修訂主要有七方面：

    一是修改制度名稱(chēng)。制度名稱(chēng)從《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》修改為《證券期貨違法行為吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定》，新增概念定義，以更好體現(xiàn)吹哨人正義擔(dān)當(dāng)精神，強(qiáng)調(diào)專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)，突出激勵(lì)導(dǎo)向，同時(shí)也符合國(guó)際慣例。同時(shí)，在行文上對(duì)舉報(bào)制度相關(guān)表述作出適應(yīng)性安排，并與證券期貨法律法規(guī)舉報(bào)條款作了法源上的必要銜接。

    二是完善獎(jiǎng)勵(lì)條件。嚴(yán)重破壞證券期貨市場(chǎng)秩序，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎(jiǎng)勵(lì)案件范圍。可獎(jiǎng)勵(lì)案件條件從罰沒(méi)款金額10萬(wàn)元提升為100萬(wàn)元。按要求補(bǔ)充相關(guān)材料信息的匿名吹哨人，以及在違法行為中起次要或者輔助作用的吹哨人，符合條件的也可予以獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)補(bǔ)充了獎(jiǎng)勵(lì)消極條件，明確吹哨人撤銷(xiāo)、撤回線索和妨礙、阻礙違法行為查處的不予獎(jiǎng)勵(lì)。

    三是較大幅度提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)。提高獎(jiǎng)金比例，獎(jiǎng)勵(lì)金額由案件罰沒(méi)款金額1%提升為3%。提供重大違法行為線索的，獎(jiǎng)金上限也從10萬(wàn)元提升為50萬(wàn)元。提供的案件線索在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的，每案獎(jiǎng)金上限從30萬(wàn)元、60萬(wàn)元統(tǒng)一提升至100萬(wàn)元。

    四是嚴(yán)格規(guī)范辦理要求。明確依法秉公處理，分級(jí)負(fù)責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)吹哨人合法權(quán)益的工作原則。明確接收線索渠道及處理職責(zé)分工。設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)制，優(yōu)先核查和處理內(nèi)部知情人提供的違法線索。線索處理單位可根據(jù)調(diào)查需要請(qǐng)內(nèi)部知情人員協(xié)助調(diào)查。進(jìn)一步規(guī)范辦理程序和線索處理方式。確保信息公開(kāi)的公平性，吹哨人可以查詢(xún)線索處理程序性信息，線索處理單位不單獨(dú)答復(fù)或者告知吹哨人線索處理信息，依法需要公開(kāi)線索處理信息的按照規(guī)定公開(kāi)或者披露。

    五是優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)程序。進(jìn)一步明確獎(jiǎng)勵(lì)啟動(dòng)程序，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)符合獎(jiǎng)勵(lì)條件的案件數(shù)量、獎(jiǎng)勵(lì)金額測(cè)算情況和當(dāng)年部門(mén)預(yù)算情況批量實(shí)施吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)工作。啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布擬獎(jiǎng)勵(lì)案件名單、獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)間安排、確認(rèn)登記程序等，并同步委托中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司辦理吹哨人登記工作。明確吹哨人登記確認(rèn)期限為3個(gè)月。明確獎(jiǎng)勵(lì)資金納入中國(guó)證監(jiān)會(huì)部門(mén)預(yù)算。為激勵(lì)吹哨人及時(shí)提供重大違法線索，在案件罰沒(méi)款入庫(kù)金額能夠覆蓋獎(jiǎng)勵(lì)金額后啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序，一起案件獎(jiǎng)勵(lì)一次，案件獎(jiǎng)金總額不超過(guò)罰沒(méi)款實(shí)際收繳金額。

    六是完善保護(hù)機(jī)制。對(duì)吹哨人身份信息實(shí)行匿名管理，因核實(shí)情況、實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)而聯(lián)系吹哨人，需要使用吹哨人身份信息的，應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個(gè)人信息。任何單位和個(gè)人不得以暴力、脅迫、誹謗、泄露個(gè)人隱私或者其他違法手段打擊報(bào)復(fù)吹哨人，不得以解除、變更勞動(dòng)合同或者其他方式阻攔、限制或者干擾內(nèi)部知情人員提供違法線索。

    發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券期貨服務(wù)機(jī)構(gòu)打擊報(bào)復(fù)吹哨人的，按照公司治理、內(nèi)部控制存在缺陷，視情節(jié)輕重依法依規(guī)處理，合規(guī)風(fēng)控、督察稽核崗位人員參與的，依法依規(guī)從重處理。

    七是健全監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)舉報(bào)線索處理履職不力的追責(zé)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè)，規(guī)定線索處理單位的工作人員對(duì)吹哨人提供的重大違法行為線索，不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊，影響查處工作的，視情節(jié)輕重依法依規(guī)作出處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

（編輯 喬川川）