環(huán)境、社會和治理要求納入全面風(fēng)險管理體系

    ◎馬慜

    近日，為引導(dǎo)銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融，有序推進(jìn)碳達(dá)峰、碳中和工作，中國銀保監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，自6月1日起實施。

    指引要求銀行保險機(jī)構(gòu)深入貫徹落實新發(fā)展理念，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色金融，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持，防范環(huán)境、社會和治理風(fēng)險，提升自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)將環(huán)境、社會、治理要求納入管理流程和全面風(fēng)險管理體系，強(qiáng)化環(huán)境、社會、治理信息披露和與利益相關(guān)者的交流互動，完善相關(guān)政策制度和流程管理。

    在組織管理方面，指引要求銀行保險機(jī)構(gòu)總部和省級、地市級分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定一名高級管理人員牽頭負(fù)責(zé)綠色金融工作，根據(jù)需要建立跨部門的綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)相關(guān)工作。給予綠色金融工作負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門充分授權(quán)，配備相應(yīng)資源，并在績效考核中充分體現(xiàn)綠色金融實施情況。

    在政策制度及能力建設(shè)方面，指引要求銀行保險機(jī)構(gòu)建立并不斷完善環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，對國家重點(diǎn)調(diào)控的限制類以及有重大風(fēng)險的行業(yè)制定授信指引，實行有差別、動態(tài)的授信或投資政策，實施風(fēng)險敞口管理制度。

    在投融資流程管理方面，指引要求銀行保險機(jī)構(gòu)加強(qiáng)授信和投資審批管理，根據(jù)客戶面臨的環(huán)境、社會和治理風(fēng)險的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，確定合理的授信、投資權(quán)限和審批流程。對在環(huán)境、社會和治理方面存在嚴(yán)重違法違規(guī)和重大風(fēng)險的客戶，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制對其授信和投資。

    指引顯示，銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)，強(qiáng)化對銀行保險機(jī)構(gòu)管理環(huán)境、社會和治理風(fēng)險的監(jiān)測分析，及時引導(dǎo)其調(diào)整完善信貸和投資政策，加強(qiáng)風(fēng)險管理。同時要加強(qiáng)對銀行保險機(jī)構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)的指導(dǎo)，在銀行保險機(jī)構(gòu)自評估的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)方式評估銀行保險機(jī)構(gòu)綠色金融成效，按照相關(guān)法律法規(guī)將評估結(jié)果作為銀行保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管評級、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高管人員履職評價的重要參考。

    銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，下一步，銀保監(jiān)會將推動銀行業(yè)保險業(yè)持續(xù)提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效。一是完善綠色金融領(lǐng)域政策框架，完善綠色金融標(biāo)準(zhǔn)和綠色金融統(tǒng)計工作。二是提升綠色金融創(chuàng)新與服務(wù)能力，加大對碳減排重點(diǎn)領(lǐng)域的金融支持。三是加強(qiáng)綠色低碳轉(zhuǎn)型風(fēng)險管理，堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發(fā)展。