本報記者 吳曉璐

    5月16日，證監(jiān)會發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第6號：境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證指引》（簡稱《指引》），規(guī)范境內(nèi)上市公司境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換為境內(nèi)基礎股份的存托憑證（以下簡稱全球存托憑證，即GDR）行為。

    證監(jiān)會表示，支持具有一定市值規(guī)模、規(guī)范運作水平較高的境內(nèi)上市公司，通過境外發(fā)行全球存托憑證募集資金，投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策的主業(yè)領域，滿足海外布局、業(yè)務發(fā)展需求，用好兩個市場、兩種資源，促進規(guī)范健康發(fā)展。

    在申請程序方面，《指引》提出，境內(nèi)上市公司境外首次發(fā)行全球存托憑證，應當在境外提交發(fā)行上市申請后3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會備案。境內(nèi)上市公司在境外提交發(fā)行上市申請前，應當按照《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第二十二條規(guī)定，由保薦人向境內(nèi)證券交易所提交新增基礎股份發(fā)行的注冊申請，境內(nèi)證券交易所參照上市公司向特定對象發(fā)行股票的程序出具審核意見，并報中國證監(jiān)會注冊。中國證監(jiān)會可合并辦理注冊及備案。

    境內(nèi)上市公司在同一境外市場再次發(fā)行全球存托憑證，新增基礎股份發(fā)行注冊程序與首次境外發(fā)行全球存托憑證相同；境外發(fā)行完成后應當在3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會備案。

    實施安排方面，《指引》提出，2023年3月31日前，境內(nèi)上市公司已在境外提交全球存托憑證發(fā)行申請，但未獲證監(jiān)會核準的，應當履行基礎股份發(fā)行注冊及境外發(fā)行上市備案程序，可合理安排提交注冊申請及備案材料的時點。

    2023年3月31日前，境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證相關議案已經(jīng)股東大會審議通過的，無需重新提交股東大會審議。

（編輯 何帆）