證券時報記者 吳少龍

    1月26日，深交所發(fā)布深市上市公司2020年股權(quán)激勵情況綜述。數(shù)據(jù)顯示，2020年，深市上市公司推出股權(quán)激勵計劃264單，較2019年上升21.7%。至此，深市累計共有1171家上市公司推出1948單股權(quán)激勵計劃，涉及股份數(shù)量286.52億股，近半數(shù)深市公司推出激勵計劃，超兩成推出多期激勵計劃。

    從數(shù)據(jù)來看，2020年深市上市公司股權(quán)激勵還呈現(xiàn)長期激勵增多，技術(shù)密集型行業(yè)活躍度較高等特點(diǎn)。

    2020年深市股權(quán)激勵計劃平均有效期限4.81年，有效期在4年及以上的激勵計劃248單，占當(dāng)年推出方案的93.94%；有效期在5年及以上的激勵計劃113單，較上年同比增長20.21%。更多深市公司著眼長遠(yuǎn)發(fā)展，拉長激勵周期，為公司可持續(xù)發(fā)展提供人才激勵保障機(jī)制。

    深市推出股權(quán)激勵數(shù)量排名前五的為計算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)，軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，電氣機(jī)械和器材制造業(yè)，專用設(shè)備制造業(yè)，醫(yī)藥制造業(yè)等技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，累計推出方案數(shù)量占全部方案的56.94%，有利于強(qiáng)化人才綁定效果，發(fā)揮人才創(chuàng)新潛力。

    深交所2020年認(rèn)真履行自律監(jiān)管職責(zé)，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管，夯實中介機(jī)構(gòu)職責(zé)，多措并舉提升監(jiān)管有效性。

    針對前后期不同激勵計劃業(yè)績指標(biāo)差異較大、考核指標(biāo)設(shè)置不合理、考核指標(biāo)隨意變更、實施程序不合規(guī)、涉嫌利益輸送等情形，一方面，深交所進(jìn)一步加大監(jiān)管力度，2020年全年共發(fā)出關(guān)注函、問詢函等函件59份，發(fā)揮一線監(jiān)管警示糾偏作用，維護(hù)上市公司利益及中小股東合法權(quán)益。

    另一方面，深交所督促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)。一是要求中介機(jī)構(gòu)對公司績效考核指標(biāo)、考核期的設(shè)置以及考核指標(biāo)的變更合理性發(fā)表明確意見，發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)市場“看門人”作用。二是向上市公司傳遞監(jiān)管信息和導(dǎo)向，要求其在聘請財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)時，對財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行充分評估，確保選聘的財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)能力和良好的內(nèi)控安排。

    2020年，創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊制平穩(wěn)落地，推出第二類限制性股票激勵方式，并在授予價格、激勵對象、激勵比例、激勵模式等方面給予市場主體更多靈活性。新型股權(quán)激勵方案持續(xù)涌現(xiàn)，體現(xiàn)了“存量+增量”改革同步推進(jìn)、新舊規(guī)則平穩(wěn)過渡的特點(diǎn)，增強(qiáng)了上市公司和被激勵對象獲得感。

    新規(guī)實施至2020年底，共有103家創(chuàng)業(yè)板公司披露股權(quán)激勵方案，采用第二類限制性股票作為激勵工具的公司有61家，59家為存量公司。二類限制性股票無需提前出資，允許不設(shè)置限售期，同時大幅減少后續(xù)回購注銷情形，減輕被激勵對象資金壓力，簡便公司實施流程，上市公司實施創(chuàng)新工具的積極性高漲。