根據(jù)新美星公告，何德平當(dāng)初違規(guī)行為主要涉及兩個(gè)方面：一是何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價(jià)；操縱期間，涉案賬戶組還多次實(shí)施盤中拉抬和對(duì)倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當(dāng)事人涉嫌信息披露違規(guī)。在公司上市前后，何德平及其他四位當(dāng)事人未披露代持股方

    本報(bào)記者 李春蓮 見習(xí)記者 彭衍菘

    5月16日午間，據(jù)深交所官網(wǎng)披露，新美星收到深交所關(guān)注函。關(guān)注函顯示，近期深交所關(guān)注到公司控股股東、實(shí)控人之一的何德平因操縱證券市場(chǎng)、信息披露違法問(wèn)題受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰及市場(chǎng)禁入。關(guān)注函要求公司向?qū)嵖厝酥坏暮蔚缕胶藢?shí)相關(guān)情況，并說(shuō)明至今仍未披露上述事項(xiàng)的原因，同時(shí)說(shuō)明上述處罰決定對(duì)公司的影響。

    前董事長(zhǎng)因違規(guī)行為被罰

    事實(shí)上，2021年12月份，中國(guó)證監(jiān)會(huì)就做出了擬對(duì)何德平采取10年市場(chǎng)禁入的措施（后正式?jīng)Q定為“3年市場(chǎng)禁入”）。

    根據(jù)新美星彼時(shí)公告，何德平當(dāng)初違規(guī)行為主要涉及兩個(gè)方面：一是何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價(jià)；操縱期間，涉案賬戶組還多次實(shí)施盤中拉抬和對(duì)倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當(dāng)事人涉嫌信息披露違規(guī)。在公司上市前后，何德平及其他四位當(dāng)事人未披露代持股方。

    上述公告顯示，在新美星2016年4月份上市前，上海海得澤廣投資管理中心（普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“海得澤廣”）代何德平及有關(guān)當(dāng)事人持有新美星80萬(wàn)股股份，占新美星上市時(shí)總股本的1%。上市后，該部分股票繼續(xù)由海得澤廣代持，海得澤廣自2017年12月19日開始減持新美星股票，至2018年12月27日減持完畢。

    綜上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌違反2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“2005年《證券法》”）第七十七條第一項(xiàng)規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百零三條所述的操縱證券市場(chǎng)行為。

    同時(shí)，何德平作為上市公司實(shí)際控制人之一，未如實(shí)告知上市公司有關(guān)持股情況，導(dǎo)致新美星在相關(guān)公告中均未披露相關(guān)情況，何德平的行為構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款規(guī)定的情形。

    對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院院長(zhǎng)助理、副教授樓秋然在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，一方面，對(duì)于操縱市場(chǎng)、虛假披露的情況若被查證屬實(shí)，相關(guān)責(zé)任人需要承擔(dān)對(duì)應(yīng)的民事、行政甚至刑事法律責(zé)任；另一方面，公司需要及時(shí)披露有關(guān)事項(xiàng)，否則可能由于違反深交所的股票上市規(guī)則進(jìn)一步收到交易所發(fā)出的監(jiān)管函。在法律責(zé)任之外，公司對(duì)于合規(guī)要求的持續(xù)漠視，也必然在股價(jià)、投資者信心上遭受損失。

    被處罰一年多時(shí)間仍未披露

    根據(jù)關(guān)注函，中國(guó)證監(jiān)會(huì)做出的行政處罰、市場(chǎng)禁入決定內(nèi)容包括：就操縱證券市場(chǎng)行為，對(duì)何德平及其配偶黃秀芳等人沒(méi)收違法所得4783.56萬(wàn)元，并處以4783.56萬(wàn)元罰款，其中對(duì)何德平、黃秀芳罰款2391.78萬(wàn)元；就信息披露違法行為，對(duì)何德平給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款；對(duì)何德平采取3年市場(chǎng)禁入措施，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

    目前，新美星董事長(zhǎng)一職由何德平之子何云濤擔(dān)任，其在今年4月26日主持了公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議。天眼查App顯示，截至5月16日，何德平持股新美星31.71%的股份，仍為公司第一大股東，不過(guò)公司法定代表人在2021年10月11日變更為何云濤。2021年8月5日公司公告顯示，選舉何云濤為董事長(zhǎng)，何德平因任屆期滿不再擔(dān)任有關(guān)職務(wù)。

    從控股結(jié)構(gòu)來(lái)看，根據(jù)年報(bào)，何德平、何云濤、建水縣德運(yùn)企業(yè)管理有限公司分別對(duì)公司持股31.71%、22.18%、5.19%。該公告顯示，何德平、何云濤系父子關(guān)系，為公司控股股東及實(shí)際控制人；何德平持有建水縣德運(yùn)企業(yè)管理有限公司54.5%的股份。建水縣德運(yùn)企業(yè)管理有限公司與何德平、何云濤為一致行動(dòng)人。

    從業(yè)績(jī)來(lái)看，公司經(jīng)營(yíng)有向好趨勢(shì)。去年公司凈利潤(rùn)3414.61萬(wàn)元，同比下滑41.41%；而今年一季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.47億元，凈利潤(rùn)1563.91萬(wàn)元，分別同比增長(zhǎng)43.88%、23.18%。

    不過(guò)，回到依規(guī)信披的角度，從2021年12月份至今，一年多時(shí)間過(guò)去，公司方面卻仍未出具針對(duì)有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明公告。

    樓秋然表示，對(duì)相關(guān)信息缺乏持續(xù)性披露，不合規(guī)也不合情，會(huì)給投資者造成公司“心虛”的感覺(jué)，而且也會(huì)暴露出公司在治理和對(duì)待監(jiān)管合規(guī)要求方面的嚴(yán)重缺陷。

    近期，深交所要求公司就上述事項(xiàng)做出書面說(shuō)明，并在2023年5月17日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送深交所并對(duì)外披露，同時(shí)抄送江蘇證監(jiān)局上市公司管理處。