上周，滬深交易所網(wǎng)站共披露問(wèn)詢函件27封，看點(diǎn)頗多，涉及公司包括格力電器、康得新等。

    1月16日下午，格力電器召開(kāi)股東大會(huì)，審議董事會(huì)換屆相關(guān)議案。最終，董明珠獲連任，并在隨后的董事會(huì)上再次被推舉為董事長(zhǎng)。董明珠有在股東大會(huì)上發(fā)表演講的傳統(tǒng)，這一次同樣沒(méi)有讓現(xiàn)場(chǎng)眾多投資者們失望，她回應(yīng)了分紅、造芯片、退休等熱點(diǎn)問(wèn)題。但是，董明珠關(guān)于格力電器年度業(yè)績(jī)情況的言論在會(huì)后引起了不小的爭(zhēng)議。

    董明珠在股東大會(huì)上發(fā)表了“2018年稅后利潤(rùn)為260億元”等有關(guān)格力電器業(yè)績(jī)的言論，而格力電器當(dāng)日晚間才對(duì)外披露業(yè)績(jī)預(yù)告公告。深交所次日發(fā)出關(guān)注函指出，根據(jù)規(guī)定，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在指定媒體上公告之前，不得以新聞發(fā)布或答記者問(wèn)等任何其他方式透露、泄漏未公開(kāi)重大信息，而格力電器董事長(zhǎng)發(fā)表前述言論的時(shí)間早于公司在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體公告的時(shí)間。深交所要求格力電器嚴(yán)格規(guī)范董監(jiān)高對(duì)外發(fā)布信息的行為，切實(shí)提高信息披露意識(shí)，遵守并促使有關(guān)人員遵守《股票上市規(guī)則》和其他相關(guān)規(guī)定。同時(shí)，深交所提醒格力電器董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠(chéng)信勤勉，嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。

    近期，引發(fā)廣泛關(guān)注的另一家公司便是康得新，市場(chǎng)質(zhì)疑其手握百億現(xiàn)金卻還不上10億債券本息。1月15日，康得新公告，公司2018年度第一期、第二期超短期融資券合計(jì)15億元兌付存在不確定性。1月16日，康得新公告，2018年度第一期超短期融資券應(yīng)于2019年1月15日兌付，公司未能按照約定償付本息10.4億元，已構(gòu)成實(shí)質(zhì)違約。

    深交所對(duì)此高度關(guān)注，在1月16日發(fā)出關(guān)注函。根據(jù)康得新2018年三季報(bào)，公司報(bào)告期末賬面貨幣資金150.14億元，深交所據(jù)此要求公司以列表方式補(bǔ)充說(shuō)明貨幣資金存放地點(diǎn)、存放類型、是否存在抵押/質(zhì)押/凍結(jié)等權(quán)利受限情形。如存在，需說(shuō)明權(quán)利受限的具體原因并按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)。深交所要求康得新結(jié)合貨幣資金抵押、質(zhì)押、凍結(jié)等權(quán)利受限情形，說(shuō)明公司存在大額貨幣資金但未能按期兌付2018年度第一期超短期融資券本息，以及2018年度第二期超短期融資券兌付存在不確定性的原因及合理性，并自查說(shuō)明公司貨幣資金等財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的列報(bào)是否真實(shí)準(zhǔn)確，是否存在財(cái)務(wù)造假情形。

    深交所還要求康得新自查公司貨幣資金相關(guān)內(nèi)控措施的執(zhí)行情況，自查公司印章管理情況，并結(jié)合公司主要供應(yīng)商、客戶、參股公司、聯(lián)營(yíng)公司等主體是否與公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方存在非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)等情形，自查是否存在大股東資金占用或違規(guī)對(duì)外擔(dān)保的情況，說(shuō)明公司在保持獨(dú)立性、防范大股東資金占用及違規(guī)擔(dān)保等方面采取的內(nèi)部控制措施及運(yùn)行情況，說(shuō)明就上述兩期超短期融資券兌付事項(xiàng)后續(xù)擬采取的應(yīng)對(duì)和解決措施。