為深入貫徹國務院《關于進一步提高上市公司質量的意見》，把好資本市場“入口關”，近日，深圳證監(jiān)局推出轄區(qū)每月一期的“擬上市企業(yè)輔導監(jiān)管第一課”。轄區(qū)22家擬上市企業(yè)、包括實際控制人、董事長、總經(jīng)理在內(nèi)的80名“關鍵少數(shù)”走進首期課堂。深圳證監(jiān)局、滬深交易所相關負責同志參與授課，課程內(nèi)容包括輔導監(jiān)管工作要求、上市公司違法違規(guī)類型、財務造假等典型案例分析及法律責任介紹等。此外，還邀請了深圳轄區(qū)3位上市公司董事長、董事會秘書，分享心路歷程，交流管理經(jīng)驗，力圖達到強提醒、敲警鐘、明方向、促交流的作用。

    新《證券法》實施和股票發(fā)行試點注冊制改革，壓實了市場主體責任，加大了違法違規(guī)的追責力度，對上市公司規(guī)范運作能力及信息披露水平提出了更高要求。深圳局“擬上市企業(yè)輔導監(jiān)管第一課”緊盯實際控制人、董監(jiān)高等“關鍵少數(shù)”，授課主線突出問題導向，通過對上市公司違規(guī)典型案例溯源分析，將企業(yè)上市前應遵守的規(guī)范運作、嚴格信披、主動配合等監(jiān)管要求貫穿始終，授課內(nèi)容覆蓋了企業(yè)發(fā)行上市全流程重點，突出了財務造假等違規(guī)行為引發(fā)的行政、民事及刑事全方位追責的法律責任，及時傳導了證監(jiān)會對欺詐發(fā)行、財務造假等重大違法違規(guī)行為“零容忍”的鮮明信號。課程目的在于講清違規(guī)代價，明確法規(guī)底線，督促擬上市企業(yè)“關鍵少數(shù)”敬畏法治、加強配合，在邁向資本市場大門的同時，樹立“不敢違、不想違”的思想意識。

    深圳證監(jiān)局相關負責同志作開班授課，深入剖析了企業(yè)上市前后實際控制人及高管的心態(tài)變化，闡明了規(guī)則意識及管理能力不足，引發(fā)上市后產(chǎn)生舞弊行為及法律責任的具體路徑，提醒企業(yè)通過上市公司違規(guī)案例溯源分析，提高對輔導工作重要性的認識。他指出，作為一項系統(tǒng)性工程，提高上市公司質量亟需從源頭抓起，把好“入口關”。擬上市企業(yè)要同步樹立起“主體上市”“觀念上市”的理念，適應從“非公眾公司”向“公眾公司”的轉變。“關鍵少數(shù)”要積極貫徹落實習近平總書記關于激發(fā)和弘揚企業(yè)家精神的重要指示精神，加強自我學習、自我教育、自我提升，做到講正氣、走正道，聚精會神搞企業(yè)，遵紀守法搞經(jīng)營。擬上市企業(yè)要擺正輔導態(tài)度，做好上市前的心理建設、能力補足及業(yè)務準備。

    下一步，深圳證監(jiān)局將緊密圍繞“提升注冊制下擬上市企業(yè)質量”這一中心，一方面嚴抓輔導質量管控，督促中介機構歸位盡責、擬上市企業(yè)主動配合，針對“關鍵少數(shù)”規(guī)則意識不足、輔導機構輔導工作流于形式等相關問題，加大現(xiàn)場檢查及問責力度；另一方面主動擔當作為，持續(xù)優(yōu)化輔導監(jiān)管機制，進一步發(fā)揮派出機構“橋頭堡”作用，弘揚示范區(qū)“先行先試”精神，督促各方共同努力，切實提高上市公司質量。