上海證券報記者14日獲悉，銀保監(jiān)會近日印發(fā)《關于開展保險資金運用關聯(lián)交易專項檢查的通知》，決定于2022年在全國范圍內(nèi)組織相關銀保監(jiān)局開展保險資金運用關聯(lián)交易專項檢查。

    專項檢查重點包括四個方面

    銀保監(jiān)會表示，本次專項檢查采取上下聯(lián)動的方式在全國范圍內(nèi)鋪開，旨在不斷釋放改革動能，著力夯實非銀行機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作基礎，摸清存在的突出問題，揭示風險隱患，嚴肅查處違法違規(guī)問題，向市場主體傳導監(jiān)管壓力，形成對違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢，堅決遏制保險資金運用關聯(lián)交易不當行為蔓延勢頭。本次現(xiàn)場檢查由銀保監(jiān)會非銀行機構(gòu)檢查局負責統(tǒng)籌組織實施。

    通知明確，本次專項檢查重點關注對象為以資本運作為主業(yè)的金控或隱形金控平臺，以及以多元發(fā)展激進擴張的產(chǎn)業(yè)資本為股東的中小型保險機構(gòu)。

    本次專項檢查的重點內(nèi)容包括關聯(lián)交易制度機制、關聯(lián)交易信息披露、關聯(lián)交易審查、資金運用類關聯(lián)交易行為等四個方面。

    銀保監(jiān)會表示，近年來，銀保監(jiān)會高度重視銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易監(jiān)管工作，在對高風險機構(gòu)進行風險處置中發(fā)現(xiàn)，保險資金運用關聯(lián)交易存在較大的風險隱患，不當關聯(lián)交易花樣不斷翻新，隱蔽性日益增強，部分公司股東和實際控制人采取多種方式掩蓋關聯(lián)交易實質(zhì)，規(guī)避關聯(lián)交易內(nèi)部審查、外部監(jiān)管及信息披露。

    記者了解到，作為銀保監(jiān)會成立以來首次專門針對保險資金運用關聯(lián)交易的專項檢查，本次現(xiàn)場檢查也是保險機構(gòu)監(jiān)管主體職責改革后首次大規(guī)模專項檢查行動，充分顯示銀保監(jiān)會貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神，加強對資本的有效監(jiān)管，加強金融監(jiān)管干部隊伍建設，做好重大金融風險防范工作的決心。

    通知強調(diào)，各相關銀保監(jiān)局要根據(jù)檢查對象風險特點，統(tǒng)籌調(diào)配監(jiān)管資源，選調(diào)骨干力量組建現(xiàn)場檢查組；要加大處罰力度，對性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴重、屢查屢犯的違法違規(guī)關聯(lián)交易，要根據(jù)有關法律法規(guī)從重處罰，并嚴肅追究相關人員責任，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

    通知要求，要不斷加強現(xiàn)場檢查隊伍建設，提高銀行保險監(jiān)管干部保險資金運用現(xiàn)場檢查能力；要高度重視科技賦能，充分運用銀行保險相關金融基礎設施資源，充分運用相關數(shù)據(jù)信息、科技手段，不斷提高檢查效率；要在使用常規(guī)檢查方法的同時，實施關聯(lián)方及資金穿透檢查，貫穿保險資金運用全流程，確保查深查透。

    《銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易管理辦法》將于3月1日起施行

    14日，記者還獲悉，銀保監(jiān)會起草了《銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易管理辦法》（簡稱“辦法”），進一步加強關聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易行為，防范利益輸送風險。辦法自2022年3月1日起施行，銀保監(jiān)會近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，辦法順應行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內(nèi)外制度經(jīng)驗，覆蓋銀保監(jiān)會監(jiān)管的各類銀行保險機構(gòu)。

    辦法吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構(gòu)特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標準一致性基礎上的差異化監(jiān)管?？傮w原則上，銀行保險機構(gòu)應當維護公司經(jīng)營獨立性，提高市場競爭力，控制關聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關聯(lián)方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。

    該負責人介紹，辦法的差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在三方面：

    一是按照機構(gòu)風險程度實施監(jiān)管。監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險機構(gòu)的公司治理狀況、關聯(lián)交易風險狀況、機構(gòu)類型特點等對銀行保險機構(gòu)適用的關聯(lián)交易監(jiān)管比例進行設定或調(diào)整，在防范風險前提下，增強監(jiān)管的針對性和有效性。

    二是加強重點領域監(jiān)管。辦法對銀行授信類、保險資金運用類、信托資金投資等與資金相關的高風險關聯(lián)交易分別設定比例限額，調(diào)降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%，著力防范向大股東提供融資的亂象問題。

    三是加強表外業(yè)務和資管業(yè)務管理，銀行機構(gòu)特定目的載體投資以及其他實質(zhì)上由銀行機構(gòu)承擔信用風險的業(yè)務，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設計復雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。

    對通過復雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務向關聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，辦法設置禁止性規(guī)定，要求機構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關聯(lián)方和關聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯(lián)交易管理。

    上述負責人表示，在關聯(lián)方識別認定上，辦法采取直接認定和實質(zhì)重于形式認定相結(jié)合的方式，合理界定關聯(lián)方范圍，層層穿透認定關聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，辦法對關鍵關聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。

    同時，辦法將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險；還將有關聯(lián)關系的商業(yè)銀行納入關聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。

    在明確管理責任方面，辦法壓實了機構(gòu)在關聯(lián)交易管理方面的主體責任，建立層層問責機制，強化關聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設立跨部門的關聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，落實關聯(lián)方識別和關聯(lián)交易日常管理工作。

    此外，監(jiān)管措施進一步豐富。辦法明確，公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為E級的銀行保險機構(gòu)，不得開展授信類、資金運用類、以資金為基礎的關聯(lián)交易；對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構(gòu)予以問責等措施。對機構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級管理人員的違規(guī)行為，辦法也明確了處理措施。

    銀保監(jiān)會表示，辦法的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會進一步健全銀行業(yè)保險業(yè)關聯(lián)交易管理的重要舉措，對強化銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易管理、推動關聯(lián)交易亂象整治、防范利益輸送風險具有重要意義。

    下一步，銀保監(jiān)會將指導督促各銀行保險機構(gòu)認真做好辦法的貫徹落實，不斷提升我國銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易管理水平，努力構(gòu)建中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理機制，促進銀行保險機構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。