農(nóng)村金融時報-農(nóng)金網(wǎng)山東訊(通訊員孫輝)今年以來，山東諸城農(nóng)商銀行以風(fēng)險防范為導(dǎo)向，堅持內(nèi)控優(yōu)先原則，在項目安排上求精，在實施方案上求細(xì)，在監(jiān)督效果上求實，以問題整改為抓手，以促進(jìn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展為目標(biāo)，不斷提高內(nèi)部審計服務(wù)質(zhì)效。

　　嚴(yán)格風(fēng)險防控，審計內(nèi)容由“合規(guī)性審計”轉(zhuǎn)為“風(fēng)險性審計”

　　一是狠抓全員培訓(xùn)。通過以考促學(xué)，學(xué)用結(jié)合的方法，強(qiáng)化審計培訓(xùn)效果，不斷更新審計人員知識結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)風(fēng)控意識，提高全員風(fēng)險識別能力。二是做好風(fēng)險監(jiān)測。審計工作風(fēng)險端口前移，充分運(yùn)用和挖掘省聯(lián)社下發(fā)原始數(shù)據(jù)，深入排查潛在的風(fēng)險點，提前排雷化解。今年以來，共計核查風(fēng)險數(shù)據(jù)3109條，發(fā)現(xiàn)問題150個，風(fēng)險預(yù)警提示75個，提前整改問題2個。三是強(qiáng)化風(fēng)險防控。審計部門以風(fēng)控為首責(zé)，主動對接業(yè)務(wù)條線，分析問題成原，研究防范措施，分別在業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、制度建設(shè)等方面建言獻(xiàn)策，取得很好效果。今年以來，為業(yè)務(wù)條線提供合理化建議12條，完善操作流程2處，彌補(bǔ)風(fēng)險漏洞8個。

　　嚴(yán)格內(nèi)控管理，審計方式由“事后查處”轉(zhuǎn)為“事前防范”

　　一是強(qiáng)化部門聯(lián)防。融合審計稽核和財務(wù)監(jiān)督，組織開展重要憑證突擊檢查活動，重點查看內(nèi)部員工違規(guī)保管客戶動態(tài)令牌、網(wǎng)銀、銀行卡和存單等物品情況，期間，共通報違規(guī)人員2名，發(fā)現(xiàn)代保管客戶憑條、長時間借閱信貸檔案等風(fēng)險隱患15處。二是延伸監(jiān)督范圍。在審計工作全覆蓋的基礎(chǔ)上，延伸信息安全、資金業(yè)務(wù)、輿情管理等方面的檢查范圍，特別是加大風(fēng)險預(yù)警關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查力度，進(jìn)一步提高全行風(fēng)控管理水平。三是健全工作機(jī)制。通過部門聯(lián)動，積極發(fā)揮“事前防范”作用，在健全“發(fā)現(xiàn)問題”和“問題預(yù)警”雙重職責(zé)同時，強(qiáng)化審計風(fēng)險防控作用。

　　嚴(yán)格落實整改，審計結(jié)果由“問題整改為主”轉(zhuǎn)為“后續(xù)防范為主”。

　　一是強(qiáng)化問題整改。嚴(yán)肅審計紀(jì)律，審計立項后嚴(yán)格按照流程進(jìn)行通知、反饋、確認(rèn)和督辦，做到“風(fēng)險全部揭示”、“問題全部暴露”、“整改全部到位”。二是健全問責(zé)機(jī)制。審計發(fā)現(xiàn)問題，必須界定問題性質(zhì)，理清相關(guān)責(zé)任，按照“權(quán)責(zé)對等”原則，狠抓責(zé)任追究。三是加大成果運(yùn)用。今年以來，先后共揭示屢查屢犯問題、操作共性問題、法律執(zhí)行問題5大類45個，通過深入剖析問題成因，提出具體防范措施，切實發(fā)揮審計風(fēng)險防范作用。