■楊小玲 謝彭峰

    長期以來，中小銀行作為我國金融體系的重要組成部分，在服務(wù)地方實體經(jīng)濟、支持小微企業(yè)發(fā)展、助力鄉(xiāng)村振興等方面發(fā)揮著不可替代的作用。

    當(dāng)前，中小金融機構(gòu)的存量風(fēng)險正在有序處置，增量風(fēng)險得到了明顯遏制。

    筆者認(rèn)為，當(dāng)前，應(yīng)從如下幾方面推動中小銀行實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展：

    一是推動中小銀行回歸本源，服務(wù)實體經(jīng)濟。中小銀行的主業(yè)是支農(nóng)支小，必須牢固堅守服務(wù)本地、服務(wù)小微、服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)鄉(xiāng)村振興的市場定位，要立足當(dāng)?shù)刈鼍黾?xì)，將信貸資源優(yōu)先配置到先進制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域。首先，應(yīng)創(chuàng)新服務(wù)模式。中小銀行可依托地緣優(yōu)勢建立“社區(qū)銀行+網(wǎng)格化服務(wù)”體系，開發(fā)小額信用貸、產(chǎn)業(yè)鏈金融等適配性產(chǎn)品，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)完善普惠金融風(fēng)控模型，破解小微主體抵押不足難題。其次，應(yīng)強化政策激勵。監(jiān)管部門可優(yōu)化MPA考核體系，增設(shè)普惠金融、涉農(nóng)貸款等差異化指標(biāo)，適度提高不良容忍度。再次，應(yīng)嚴(yán)控跨區(qū)域盲目擴張將信貸投放質(zhì)量與高管考核掛鉤，遏制短視逐利行為。此外，通過“精準(zhǔn)滴灌”與“制度護航”雙輪驅(qū)動，推動中小銀行真正服務(wù)實體經(jīng)濟。

    二是提高中小銀行盈利能力。當(dāng)前，中小銀行的盈利模式較為單一，資產(chǎn)規(guī)模與風(fēng)險承受能力也較大銀行相對薄弱，息差收窄環(huán)境下，其經(jīng)營劣勢更為凸顯。中小銀行需聚焦主業(yè)，深耕本地市場，依托區(qū)域經(jīng)濟特色，精準(zhǔn)開發(fā)小微金融、綠色信貸、鄉(xiāng)村振興等細(xì)分領(lǐng)域，降低對傳統(tǒng)存貸利差的過度依賴；加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型，通過搭建智能風(fēng)控模型、構(gòu)建開放銀行平臺，降低獲客與運營成本，提升零售業(yè)務(wù)及財富管理等高附加值服務(wù)占比；推動中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展供應(yīng)鏈金融、投行業(yè)務(wù)及代銷理財?shù)容p資本業(yè)務(wù)，形成多元化收入來源。同時，需強化成本精細(xì)化管理，通過流程再造、智能客服等手段壓降運營成本，嚴(yán)控不良貸款反彈風(fēng)險，提升資產(chǎn)質(zhì)量；在穩(wěn)固存貸款等主營業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極拓展消費金融和金融租賃等業(yè)務(wù)，以提高銀行的盈利能力。

    三是提升中小銀行經(jīng)營風(fēng)險管控能力。中小銀行應(yīng)牢固樹立風(fēng)險合規(guī)意識，提升合規(guī)經(jīng)營能力，切實增強風(fēng)險防范水平，防范化解不良資產(chǎn)處置、信貸資金審批等風(fēng)險，嚴(yán)格管控重點領(lǐng)域和行業(yè)風(fēng)險；運用大數(shù)據(jù)、AI技術(shù)優(yōu)化信用評估模型，動態(tài)監(jiān)測貸款集中度、流動性缺口等核心指標(biāo)，建立智能預(yù)警系統(tǒng)，提升風(fēng)險識別精準(zhǔn)性和處置時效性。同時，應(yīng)加強資本規(guī)劃管理，通過發(fā)行專項債、引入戰(zhàn)略投資者等方式夯實資本實力，確保風(fēng)險抵御能力與業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配。

    四是深化中小銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理改革。中小銀行需聚焦股東資質(zhì)優(yōu)化與治理機制改革。推動股權(quán)結(jié)構(gòu)透明化，嚴(yán)控關(guān)聯(lián)股東持股比例，建立“負(fù)面清單”限制高風(fēng)險企業(yè)、空殼公司入股，引入注重長期價值的戰(zhàn)略投資者，增強資本穩(wěn)定性；強化股東行為約束，通過穿透式監(jiān)管識別實際控制人，壓實主要股東風(fēng)險防控責(zé)任，嚴(yán)懲違規(guī)干預(yù)經(jīng)營、利益輸送等行為，建立股權(quán)質(zhì)押動態(tài)監(jiān)測與預(yù)警機制；完善公司治理架構(gòu)，優(yōu)化董事會構(gòu)成，提高獨立董事比例，增設(shè)風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易控制等專業(yè)委員會，明確“三會一層”權(quán)責(zé)清單，避免內(nèi)部人控制；健全激勵約束機制，將風(fēng)險合規(guī)指標(biāo)與高管薪酬、股東分紅深度掛鉤，推行中長期績效考評，遏制短期逐利傾向。

    五是加強外部監(jiān)管部門間的聯(lián)動。監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格實施農(nóng)村中小銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，加快完善監(jiān)管政策法規(guī)。同時運用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查方式，強化同業(yè)業(yè)務(wù)、表外理財?shù)戎攸c領(lǐng)域穿透式監(jiān)管，完善早期干預(yù)機制，推動風(fēng)險化解關(guān)口前移，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。審計等部門發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)聚焦中小銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中的“關(guān)鍵人”“關(guān)鍵事”和“關(guān)鍵行為”，圍繞“錢從哪里來，錢到哪里去”的思路，嚴(yán)肅查處金融機構(gòu)違規(guī)行為，實施差異化治理評級，對治理失效中小銀行采取股東權(quán)利限制、引入托管等強制措施，推動“問題銀行”市場化退出或兼并重組，優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)。

    （作者單位分別為南京審計大學(xué)、審計署駐南京特派員辦事處）

（編輯 屈珂薇）