本報記者 熊悅

    近日，山西銀行2025年度同業(yè)存單發(fā)行計劃（以下簡稱“同業(yè)存單發(fā)行計劃”）中披露了未經(jīng)審計的2024年度財務數(shù)據(jù)。凈利潤、資產(chǎn)利潤率、凈息差等經(jīng)營效益指標的顯著下滑，不良貸款率的攀升，以及撥備覆蓋率的大幅下降，引發(fā)市場諸多關注。

    多項經(jīng)營指標承壓

    數(shù)據(jù)顯示，業(yè)務規(guī)模方面，2024年末，山西銀行總資產(chǎn)及總負債均較2023年末有所增長。其中，總資產(chǎn)為3599.46億元，較2023年末增長38.52億元，增幅為1.08%；總負債較2023年末增長43.59億元，增幅為1.31%。

    經(jīng)營效益方面，2024年，該行實現(xiàn)營收31.68億元，同比增長0.60%；營收增長的情況下，凈利潤出現(xiàn)較為明顯的下滑，即同比下降93.86%至0.51億元。同時，該行撥備覆蓋率出現(xiàn)較大幅度的下滑，從2023年末的202.74%降至154.76%。

    結(jié)合相關指標數(shù)據(jù)來看，該行去年撥備計提力度較大。山西銀行相關負責人接受《證券日報》記者采訪時表示，2024年該行營業(yè)收入、撥備前利潤連續(xù)三年增長，為進一步強化風險抵御能力，去年該行按照行業(yè)慣例計提減值準備，具體數(shù)據(jù)經(jīng)審計確認后，將在2024年度報告中公開。

    撥備計提與山西銀行吸收合并高風險村鎮(zhèn)銀行密切相關。“為有效化解中小金融機構(gòu)風險，去年山西銀行穩(wěn)妥推進了4家高風險村鎮(zhèn)銀行的吸收合并工作，并承接了其全部歷史包袱，不良資產(chǎn)處置有所增加。”上述負責人表示。

    值得關注的是，該行不良貸款率仍在攀升。2024年末，該行不良貸款率較2023年末上升0.76個百分點，為2.50%。

    另外，資產(chǎn)端收益率下行、凈息差承壓是當前銀行業(yè)面臨的普遍性問題。這一點同樣也體現(xiàn)在山西銀行身上。數(shù)據(jù)顯示，2024年，該行資產(chǎn)利潤率從2023年的0.25%降至0.01%，凈息差則從0.62%降至0.57%。

    山西銀行相關負責人告訴記者，2024年，該行一般貸款累計投放量達921億元，同比增加142億元，增長率為18%。但與此同時，為支持實體經(jīng)濟發(fā)展，該行貸款投放利率持續(xù)下行，“近三年貸款投放利率下降145個基點。”

    資料顯示，山西銀行是經(jīng)原中國銀保監(jiān)會批準，于2021年4月28日掛牌開業(yè)，由山西省政府授權山西省財政廳履行出資人職責，以原大同銀行、長治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽泉市商業(yè)銀行為基礎，通過新設合并方式設立的省屬金融國有企業(yè)。截至2024年末，該行第一大股東為山西融金興晉私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙），其實控人為山西省財政廳，持股比例為59.09%。

    破解中小銀行經(jīng)營難點

    山西銀行作為城商行改革的代表之一，其經(jīng)營狀況也在一定程度上反映出諸多中小銀行當前的處境。

    招聯(lián)首席研究員董希淼告訴記者，城商行、民營銀行、農(nóng)商行等中小銀行是我國金融市場和銀行體系中不可或缺的重要角色。目前諸多中小銀行在發(fā)展定位、業(yè)務模式、服務對象等方面初步形成了特色與優(yōu)勢，在服務地方經(jīng)濟建設、提高金融服務廣度特別是在緩解小微企業(yè)和民營企業(yè)融資難等方面發(fā)揮了積極作用。

    “但總體來看，目前中小銀行還存在市場競爭能力下降，經(jīng)營壓力增大；風險抵補能力相對較弱；資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不合理，盈利模式單一；資本補充渠道狹窄，資本補充壓力較大；公司治理能力薄弱，缺乏有效的約束與制衡機制等多個方面的不足和問題。”董希淼表示。

    就資本補充方面而言，業(yè)內(nèi)人士分析認為，應該加快建立中小銀行資本補充長效機制，拓寬中小銀行資本補充渠道，提高中小銀行資本補充能力，增強服務實體經(jīng)濟能力。

    從中小銀行自身來看，董希淼認為，中小銀行一定要強化主體責任意識，制定科學務實的發(fā)展戰(zhàn)略，提升公司治理水平，在細分市場尋找差異化定位，進行更精準的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，降低運營成本、提高服務效率和客戶體驗，逐步邁上特色化和精細化發(fā)展之路。

（編輯 上官夢露）