6月20日，審計署發(fā)布了工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中信集團3家金融機構2016年度資產(chǎn)負債損益審計結(jié)果公告。本次重點審計了總行、集團本級及52家二級單位，并對有關事項進行了延伸和追溯。目前3家金融機構問題整改率達93.68%，共處理責任人1551人次。

    審計署有關負責人表示，總體看，3家金融機構能夠貫徹落實國家宏觀政策和決策部署，加大金融服務實體經(jīng)濟力度，堅持穩(wěn)健經(jīng)營，推進深化改革，完善公司法人治理，強化內(nèi)部管理，總體風險可控。不過，審計過程中也發(fā)現(xiàn)3家金融機構在業(yè)務經(jīng)營、公司治理和內(nèi)部管理、風險管控、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)等方面還存在一些問題。

    具體來說，在業(yè)務經(jīng)營方面，主要存在虛增存款規(guī)模、違規(guī)設立時點性存款規(guī)模考核指標等；違規(guī)同業(yè)發(fā)售、調(diào)節(jié)收益、向不符合條件客戶提供融資以及借助信托等通道將理財資金違規(guī)投資本行非公開發(fā)行優(yōu)先股等；小微、涉農(nóng)等貸款統(tǒng)計不準確，部分業(yè)務未完成監(jiān)管部門考核要求等。

    在公司治理和內(nèi)部管理方面，主要存在未按要求壓縮股權和管理層級、所屬子公司存在交叉持股；部分房產(chǎn)長期閑置、個別房產(chǎn)處置程序不規(guī)范；信息系統(tǒng)建設推進緩慢、重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件定級不夠準確、部分系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準確等問題。

    在風險防控方面，主要存在信貸管理中存在資產(chǎn)風險分類不夠準確、地域性“擔保圈”、行業(yè)過度授信等風險問題；境外分支機構未采取有效匯率風險防范措施形成不良資產(chǎn)；未嚴格落實清理資金池、不得新增非標資產(chǎn)投資的監(jiān)管要求、繼續(xù)以“非標轉(zhuǎn)標”方式新增低流動性資產(chǎn)等。

    在落實中央八項規(guī)定及廉潔從業(yè)規(guī)定方面，則主要存在違規(guī)超標準配備公務用車；違規(guī)消費高檔酒水；管理人員兼職取酬或違規(guī)發(fā)放高管人員等薪酬獎金等問題。

    此外，審計署方面表示，已責成金融司牽頭起草出臺了《審計署關于進一步加強審計監(jiān)督推動打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的實施意見》。審計中，既關注單個被審計金融機構微觀層面的風險點和問題，更注意從全部金融機構、金融產(chǎn)品和金融市場宏觀、整體的角度去把握金融脫實向虛風險、金融機構的信用風險和流動性風險、金融亂象和違法犯罪風險等重要的風險點。